Anexo

Datos a proporcionar

7.-  Relación de contribuciones por pagar

Número de la operación, pago en parcialidades (datos del escrito libre): número de folio, oficio de autorización de pago en parcialidades: número

9.-     Operaciones financieras derivadas

Número de identificación fiscal o RFC

10.- Inversiones permanentes en subsidiarias, asociadas y afiliadas residentes en el extranjero y en México

Número de identificación fiscal

11.-                                                                                                                                                                                                 Socios o accionistas que tuvieron acciones o partes sociales

Número de identificación fiscal o RFC

12.-   Operaciones con partes relacionadas

Número de identificación fiscal o RFC

15.- Operaciones llevadas a cabo con residentes en el extranjero

Número de identificación fiscal

17. Préstamos

Número de identificación fiscal o RFC, número de registro del acreedor residente en el extranjero ante el SAT vigente durante el ejercicio dictaminado, número de oficio de autorización de la CNBV de la oferta pública en el extranjero de valores emitidos en México.

18.- Integración de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores

2022 a 2012

19.- Operaciones sujetas a regímenes fiscales preferentes

Número de identificación fiscal

20.- Deducción de intereses netos del ejercicio (artículo 28, fracción XXXII de la LISR)

Número de identificación fiscal o RFC de cada una de las personas miembros del grupo o de cada parte relacionada

10A000000

RFC (del contribuyente).

10B000000

RFC (del contador público).

10B015000

RFC (del despacho).

10C000000

RFC (del representante legal).

10A001000

Denominación o razón social.

10B001000

Nombre (del contador público) (apellido paterno, apellido materno, nombre(s)).

10B014000

Nombre del despacho.

10C001000

Nombre (del representante legal) (apellido paterno, apellido materno, nombre(s)).

10B002000

CURP (del contador público)

10C004000

CURP (del representante legal).

10A002000

Entidad federativa (del contribuyente).

10B004000

Entidad federativa (del contador público).

10C005000

Entidad federativa (del representante legal).

10C015000

Entidad en la que se ubica la notaria (representante legal)

10A003000

Alcaldía o municipio (del contribuyente).

10B005000

Alcaldía o municipio (del contador público).

10C006000

Alcaldía o municipio (del representante legal).

10A004000

Colonia o localidad (del contribuyente).

10B006000

Colonia o localidad (del contador público).

10C007000

Colonia o localidad (del representante legal).

10A005000

Código postal (del contribuyente).

10B007000

Código postal (del contador público).

10C008000

Código postal (del representante legal).

10A006000

Calle, número exterior e interior (del contribuyente).

10B008000

Calle, número exterior e interior (del contador público).

10C009000

Calle, número exterior e interior (del representante legal).

10A007000

Ciudad o población (del contribuyente).

10B009000

Ciudad o población (del contador público).

10C010000

Ciudad o población (del representante legal).

10A008000

Teléfono (del contribuyente)

10B010000

Teléfono (del contador público o del despacho)

10C011000

Teléfono (del representante legal)

10A009000

Correo electrónico (del contribuyente)

10B011000

Correo electrónico (del contador público).

10B012000

Correo electrónico del buzón tributario

10C012000

Correo electrónico (del representante legal)

10A010000

Nombre del grupo económico al que pertenece.

10A011000

Clave de actividad para efectos fiscales.

10C002000

Nacional (representante legal).

10C003000

Extranjero (representante legal).

10C013000

Número de escritura (representante legal).

10C014000

Número de notaria (representante legal).

10C016000

Fecha del poder (representante legal).

10C017000

Fecha de designación (representante legal).

10B003000

Número de registro del contador público.

10B016000

Número de registro del despacho.

10B013000

Colegio al que pertenece el contador público.

10D000000

Autoridad competente

10D001000

Sede a la que pertenece la ADAF

10D002000

Administración

10D007000

Tipo de sociedad

10D017000

Tipo de contribuyente especial

10D025000

Seleccione el sistema de costeo que utiliza para efectos fiscales:

10D030000

Tipo de opinión

10D045000

Se trata de:

10D186000

Se realizaron con fines de:

10D201000

En calidad de que participó en alguna fusión:

10D225000

En calidad de que participó en alguna escisión:

10D288000

Señale el país en donde las sociedades residentes en el extranjero pagaron el Impuesto Sobre la Renta que acredita el contribuyente (1)

10D289000

Señale el país en donde las sociedades residentes en el extranjero pagaron el Impuesto Sobre la Renta que acredita el contribuyente (2)

10D290000

Señale el país en donde las sociedades residentes en el extranjero pagaron el Impuesto Sobre la Renta que acredita el contribuyente (3)

10D326000

En caso afirmativo a la pregunta anterior, señale el motivo por el cual dejó de aplicar el estímulo fiscal de ISR

10D329000

(1) Correspondiente al mes de:

10D332000

(2) Correspondiente al mes de:

10D335000

(3) Correspondiente al mes de:

10D338000

(4) Correspondiente al mes de:

10D341000

(5) Correspondiente al mes de:

10D344000

(6) Correspondiente al mes de:

10D347000

(7) Correspondiente al mes de:

10D350000

(8) Correspondiente al mes de:

10D353000

(9) Correspondiente al mes de:

10D356000

(10) Correspondiente al mes de:

10D359000

(11) Correspondiente al mes de:

10D362000

(12) Correspondiente al mes de:

10D386000

(1) Correspondiente al mes de:

10D389000

(2) Correspondiente al mes de:

10D392000

(3) Correspondiente al mes de:

10D395000

(4) Correspondiente al mes de:

10D398000

(5) Correspondiente al mes de:

10D401000

(6) Correspondiente al mes de:

10D404000

(7) Correspondiente al mes de:

10D407000

(8) Correspondiente al mes de:

10D410000

(9) Correspondiente al mes de:

10D413000

(10) Correspondiente al mes de:

10D416000

(11) Correspondiente al mes de:

10D419000

(12) Correspondiente al mes de:

10D422000

Cuál es su moneda funcional

10D433000

En caso afirmativo a la pregunta anterior, señale el motivo por el cual dejó de aplicar el estímulo fiscal de ISR

10D436000

(1) Correspondiente al mes de:

10D439000

(2) Correspondiente al mes de:

10D442000

(3) Correspondiente al mes de:

10D445000

(4) Correspondiente al mes de:

10D448000

(5) Correspondiente al mes de:

10D451000

(6) Correspondiente al mes de:

10D454000

(7) Correspondiente al mes de:

10D457000

(8) Correspondiente al mes de:

10D460000

(9) Correspondiente al mes de:

10D463000

(10) Correspondiente al mes de:

10D466000

(11) Correspondiente al mes de:

10D469000

(12) Correspondiente al mes de:

10D493000

(1) Correspondiente al mes de:

10D496000

(2) Correspondiente al mes de:

10D499000

(3) Correspondiente al mes de:

10D502000

(4) Correspondiente al mes de:

10D505000

(5) Correspondiente al mes de:

10D508000

(6) Correspondiente al mes de:

10D511000

(7) Correspondiente al mes de:

10D514000

(8) Correspondiente al mes de:

10D517000

(9) Correspondiente al mes de:

10D520000

(10) Correspondiente al mes de:

10D523000

(11) Correspondiente al mes de:

10D526000

(12) Correspondiente al mes de:

10D529000

Cuál es su moneda funcional

10D021000

Fecha de inicio del ejercicio fiscal.

10D022000

Fecha de terminación del ejercicio fiscal.

10D023000

Fecha de inicio del ejercicio fiscal anterior.

10D024000

Fecha de terminación del ejercicio fiscal anterior.

10D003000

Optó por dictaminar sus estados financieros por ingresos acumulables (artículo 32-A CFF)

10D004000

Optó por dictaminar sus estados financieros por el valor de su activo (artículo 32-A CFF)

10D005000

Optó por dictaminar sus estados financieros por el número de trabajadores (artículo 32-A CFF)

10D008000

Forma parte de una asociación en participación

10D009000

Forma parte de un fideicomiso

10D015000

Primer dictamen

10D016000

Es una sociedad especializada en la inversión en activos de energía, electricidad e infraestructura

10D018000

Empresa filial

10D019000

Empresa subsidiaria

10D020000

Sociedad cooperativa

10D036000

Realizó operaciones con partes relacionadas

10D037000

Si su respuesta fue afirmativa en el índice 10D036000

(debe llenar los anexos 13 y 14)

10D038000

Realizó operaciones con partes relacionadas nacionales

10D039000

Realizó operaciones con partes relacionadas extranjeras

10D040000

Se trata de una entidad extranjera transparente fiscal y/o una figura jurídica extranjera

10D041000

En el ejercicio disminuyó pérdidas fiscales pendientes de aplicar de ejercicios anteriores a que se refiere la fracción II del artículo 9 de la LISR (en caso afirmativo debe llenar el anexo 19)

10D042000

El contribuyente aplicó criterios contrarios a los publicados en el DOF como criterios no vinculativos de las disposiciones fiscales y aduaneras

10D044000

Obtuvo alguna resolución por parte del SAT o de la SHCP que haya afectado su situación fiscal durante el ejercicio

10D053000

Obtuvo alguna resolución favorable por parte de autoridades jurisdiccionales que haya afectado su situación fiscal durante el ejercicio (incluye PTU)

10D060000

Ha interpuesto algún medio de defensa contra disposiciones fiscales

10D063000

Está obligado a revelar para el ejercicio fiscal, esquemas reportables

10D071000

Celebró operaciones financieras derivadas que tuvieran efectos fiscales durante el ejercicio en el Impuesto Sobre la Renta (en caso afirmativo debe de llenar el anexo 10)

10D072000

Mantuvo inversiones permanentes en subsidiarias, asociadas y afiliadas durante el ejercicio (en caso afirmativo debe llenar el anexo 11)

10D073000

Llevó a cabo operaciones con residentes en el extranjero (en caso afirmativo debe llenar el  anexo 16)

10D074000

Obtuvo préstamos durante el ejercicio (en caso afirmativo debe llenar el anexo 18)

10D075000

Ha tenido cambios de denominación o razón social durante el ejercicio fiscal auditado

10D076000

En caso afirmativo al índice anterior, cuenta con los avisos de cambio de denominación o razón social ante el registro federal de contribuyentes (artículo 29 fracción I del RCFF), asimismo especifique el RFC y nombres anteriores

10D082000

Ha tenido cambios de domicilio fiscal durante el ejercicio fiscal auditado

10D083000

En caso afirmativo al índice anterior, cuenta con todos los avisos de cambio de domicilio fiscal (artículos 29 fracción III del RCFF)

10D084000

Ha actualizado las actividades económicas y obligaciones durante el ejercicio fiscal auditado

10D085000

En caso afirmativo al índice anterior, cuenta con todos los avisos de actualización de actividades económicas y obligaciones (artículos 29 fracción VII RCFF)

10D086000

Por el ejercicio fiscal auditado tiene los avisos de apertura o cierre realizados durante el mismo de establecimientos, sucursales, locales, puestos fijos o semifijos, lugares en donde se almacenen mercancías y en general cualquier local o establecimiento que se utilice para el desempeño de sus actividades (artículo 29 fracción VIII del RCFF)

10D087000

Durante el ejercicio se presentaron avisos de compensación de saldos a favor (artículo 23 CFF)

10D088000

Indique si en el ejercicio fiscal sus partes sociales, acciones o equivalente fueron vendidas del contribuyente, si el mismo cumplió con lo dispuesto en el artículo 26 fracción XI del CFF

10D089000

Tiene accionistas residentes en el país.

10D090000

En caso afirmativo al índice anterior, están inscritos en el registro federal de contribuyentes (artículo 27 CFF)

10D095000

Tiene empleados.

10D103000

En caso negativo a la pregunta del índice 10d095000, tiene algún contrato de servicios de personal (outsourcing)

10D109000

Obtuvo pérdida por la enajenación de cuentas y documentos por cobrar en el ejercicio

10D110000

Las cuentas y documentos por cobrar en el ejercicio fueron cedidas como parte de una reestructura o pago de dividendos o utilidades

10D112000

Llevó contabilidad de conformidad con el artículo 28 del CFF, su reglamento y con el artículo 32 fracción I de la LIVA

10D113000

La documentación comprobatoria de los registros o asientos está disponible en su domicilio fiscal (artículo 28 fracción III del CFF)

10D120000

Diario

10D121000

Mayor

10D122000

Actas de asamblea de socios o accionistas

10D123000

Socios o accionistas

10D124000

El contribuyente participó en una reestructura en la que se haya autorizado la enajenación de sus acciones a costo fiscal, o bien, el diferimiento del impuesto derivado de la enajenación de sus acciones dentro del grupo al que pertenece. (artículo 24 de la LISR)

10D125000

El contribuyente participó en una reestructura en la que se haya generado una transmisión indebida de pérdidas fiscales (artículo 69-B bis del CFF)

10D127000

El contribuyente participó en una restructuración internacional por la que hubiere generado ingresos sujetos a regímenes fiscales preferentes

10D128000

Reconoció o reportó dichos ingresos

10D129000

El contribuyente cambió el modelo de negocios.

10D130000

Expedir comprobantes por las actividades realizadas y conservar los archivos (artículos 76 fracciones II y XVII de la LISR)

10D137000

Obtuvo devoluciones de impuestos por parte de la autoridad y que hayan generado intereses.

10D138000

En caso afirmativo, acumuló los ingresos por intereses pagados por la autoridad fiscal.

10D139000

Presentar en tiempo y forma la obligación prevista en la fracción I, del artículo 55 de la LISR.

10D140000

Presentar en tiempo y forma la obligación prevista en la fracción II, del artículo 55 de la LISR.

10D141000

Durante el ejercicio, el contribuyente prestó servicios de operación, administración o distribución a sociedades de inversión en instrumento de deuda o sociedades de inversión de renta variable, en los términos de la Ley de Sociedades de Inversión y demás normativa legal aplicable.

10D142000

Con respecto a dichas actividades, cumplió en tiempo y forma con la obligación prevista en la fracción II, del artículo 55 de la LISR, tal y cual se prevé en el artículo 89 de esa misma normativa.

10D143000

Indique si enajenó acciones o intangibles durante el ejercicio

10D145000

Es parte relacionada

10D147000

Es parte relacionada

10D149000

Es parte relacionada

10D151000

Es parte relacionada

10D153000

Es parte relacionada

10D158000

Efectuó retención

10D160000

En caso de tener pérdida fiscal en la enajenación de acciones, presentó aviso dentro de los diez días siguientes a la fecha de la operación

10D163000

Indique si transmitió activos monetarios por más del 51%

10D164000

Indique si realizó un reembolso o reducciones de acciones

10D165000

Indique si reembolsó prima en suscripción de acciones

10D169000

Indique si realizó un reembolso o reducciones de acciones derivadas de absorción de pérdidas financieras

10D177000

Los quebrantos diversos reunieron la totalidad de requisitos de deducción que establece el artículo 27 de la LISR.

10D178000

Cuenta con fondo de pensiones, jubilaciones y primas de antigüedad.

10D180000

Indique si deduce los rendimientos provenientes de la inversión de los fondos destinados a las reservas para el otorgamiento de pensiones o jubilaciones de personal.

10D181000

Indique si la reserva para el fondo de pensiones se incluye en el ajuste anual inflacionario dentro de los créditos

10D182000

En el ejercicio dedujo créditos incobrables a que se refiere la fracción V del artículo 25 de la LISR

10D183000

En el caso de pérdidas por créditos incobrables, se cumple con los requisitos que señala la fracción XV, artículo 27 de la LISR

10D185000

Realizó operaciones financieras derivadas (artículo 20 LISR)

10D187000

En caso afirmativo acumuló ingresos provenientes de operaciones financieras derivadas

10D189000

Efectuó deducciones relacionadas con operaciones financieras derivadas

10D191000

Obtuvo pérdidas en operaciones financieras derivadas con partes relacionadas en los términos del artículo 28 fracción XIX de la LISR

10D276000

Mantuvo inversiones a través de fideicomisos para la adquisición o construcción de inmuebles (fibras)

10D277000

En caso afirmativo al índice anterior, cumplió con todos los requisitos previstos en los artículos 187 y 188 de la LISR

10D278000

Formó parte de un fideicomiso para la adquisición o construcción de inmuebles (fibra)

10D279000

En caso afirmativo al índice anterior, cumplió con todos los requisitos previstos en los artículos 187 y 188 de la LISR

10D281000

Verificó que el impuesto pagado en el extranjero y acreditado en el ejercicio, efectivamente corresponda a un Impuesto Sobre la Renta por el que se tenga derecho a su acreditamiento, de conformidad con las reglas generales expedidas por el Servicio de Administración Tributaria.

10D282000

El impuesto acreditado fue pagado directamente por el contribuyente en el extranjero

10D287000

Tratándose de un Impuesto Sobre la Renta pagado por sociedades residentes en el extranjero, consecuencia de un pago de dividendos o utilidades distribuidos en favor del contribuyente, verificó que se hubiesen cumplido con todos y cada uno de los requisitos previstos en la normatividad fiscal aplicable para su acreditamiento.

10D291000

Acredita únicamente el Impuesto Sobre la Renta pagado en el extranjero en el ejercicio

10D292000

Señale si acredita un remanente del Impuesto Sobre la Renta pagado en el extranjero correspondiente a ejercicios anteriores.

10D293000

Realizó operaciones con regímenes fiscales preferentes, a través de entidades o figuras jurídicas extranjeras que sean transparentes fiscales en el extranjero (en caso afirmativo debe llenar el anexo 20)

10D309000

Realiza actos o actividades no afectas al impuesto al valor agregado

10D310000

Cumplió con las disposiciones fiscales para determinar los actos o actividades gravados y exentos.

10D311000

Aplicó la opción del artículo 5-B de la LIVA para el prorrateo del impuesto no identificado con actividades gravadas, por las que se aplique la tasa 0% y exentas

10D312000

Indique si para efectos de la determinación de los pagos mensuales definitivos del Impuesto al Valor Agregado acredita impuesto al 100%.

10D313000

Realizó ajustes al valor del impuesto acreditable (artículo 5-A de la LIVA).

10D315000

Excluye los conceptos señalados en las fracciones IV, V, VI y IX del artículo 5-C de la Ley, para calcular la proporción a que se hace mención en el primer párrafo del artículo 5-C de la Ley. (artículo 5-C de la Ley).

10D316000

En el supuesto de que sea sociedad financiera de objeto múltiple no integrante del sistema financiero, en términos de lo dispuesto en el artículo 8 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta, gravo el IVA a los intereses pagados

10D319000

Optó por aplicar el estímulo fiscal en materia de ISR del Decreto de estímulos fiscales región fronteriza norte, publicado en el DOF el 31 de diciembre de 2018 (en caso afirmativo debe llenar del índice 10150124000000 al 10150152000000 del anexo 15)

10D321000

Se encuentra inscrito en el “padrón de beneficiarios del estímulo para la región fronteriza norte”

10D325000

Dejó de aplicar el estímulo fiscal en materia de ISR señalado en el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza norte, publicado en el DOF el 31 de diciembre de 2018

10D328000

Presentó a más tardar en el mes siguiente a aquel en que solicitó la baja, las declaraciones complementarias de los pagos provisionales en los que aplicó el estímulo y en su caso, realizó el pago del ISR correspondiente.

10D366000

La antigüedad del domicilio fiscal, o de alguna sucursal, establecimiento u otro en la región fronteriza norte es menor a 18 meses

10D369000

Adicional al estímulo de la región fronteriza norte, aplicó otro tratamiento fiscal que le otorgue beneficios o estímulos fiscales, adicionales, incluyendo exenciones o subsidios.

10D372000

Colaboró con el programa anual de verificación en tiempo real al que hace referencia el artículo séptimo, segundo párrafo, fracción IV, del Decreto de estímulos fiscales región fronteriza norte, publicado en el DOF el 30 de diciembre de 2020.

10D376000

Optó por aplicar el estímulo fiscal en materia de IVA señalado en el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza norte, publicado en el DOF el 31 de diciembre de 2018

10D378000

(a) enajenación de bienes

10D379000

(b) prestación de servicios independientes

10D380000

(c) otorgamiento del uso o goce temporal de bienes

10D381000

Dejó de aplicar el estímulo fiscal en materia de IVA, señalado en el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza norte, publicado en el DOF el 31 de diciembre de 2018.

10D384000

Es persona física o moral con actividades empresariales obligadas a efectuar la retención por los servicios a que se refiere la fracción IV del artículo 1, de la Ley del IVA

10D385000

En caso de ser afirmativa la respuesta a la pregunta anterior, señale si optó por efectuar la retención del IVA a la tasa reducida del 3% del valor de la contraprestación efectivamente pagada

10D423000

Se encuentra obligado a llevar control volumétrico

10D424000

Es importador de un sector en específico

10D426000

Optó por aplicar el estímulo fiscal en materia de ISR del Decreto de estímulos fiscales región fronteriza sur, publicado en el DOF el 30 de diciembre de 2020 (en caso afirmativo debe llenar del índice 01150153000000 al 01150181000000 del anexo 15)

10D428000

Se encuentra inscrito en el “padrón de beneficiarios del estímulo para la región fronteriza sur”

10D432000

Dejó de aplicar el estímulo fiscal en materia de ISR señalado en el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza sur, publicado en el DOF el 30 de diciembre de 2020

10D435000

Presentó a más tardar en el mes siguiente a aquel en que solicitó la baja, las declaraciones complementarias de los pagos provisionales en los que aplicó el estímulo y en su caso, realizó el pago del ISR correspondiente

10D473000

La antigüedad del domicilio fiscal, o de alguna sucursal, establecimiento u otro en la región fronteriza sur es menor a 18 meses

10D476000

Adicional al estímulo de la región fronteriza sur, aplicó otro tratamiento fiscal que le otorgue beneficios o estímulos fiscales, adicionales, incluyendo exenciones o subsidios.

10D479000

Colaboró con el programa anual de verificación en tiempo real que hace referencia el artículo séptimo, segundo párrafo, fracción VI del Decreto de estímulos fiscales región fronteriza sur, publicado en el DOF el 30 de diciembre de 2020.

10D483000

Optó por aplicar el estímulo fiscal en materia de IVA señalado en el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza sur, publicado en el DOF el 30 de diciembre de 2020

10D485000

(a) enajenación de bienes

10D486000

(b) prestación de servicios independientes

10D487000

(c) otorgamiento del uso o goce temporal de bienes

10D488000

Dejó de aplicar el estímulo fiscal en materia de IVA, señalado en el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza sur, publicado en el DOF el 30 de diciembre de 2020.

10D491000

Es persona física o moral con actividades empresariales obligadas a efectuar la retención por los servicios a que se refiere la fracción IV del artículo 1, de la Ley del IVA

10D492000

En caso de ser afirmativa la respuesta a la pregunta anterior, señale si optó por efectuar la retención del IVA a la tasa reducida del 3% del valor de la contraprestación efectivamente pagada

10D530000

Se encuentra obligado a llevar control volumétrico

10D531000

Es importador de un sector en específico

10D046000

Se cumplieron los requisitos establecidos en la resolución (autorización o consulta)

10D091000

Tiene inventarios en sus registros contables.

10D092000

En caso afirmativo, lleva un control de los inventarios de mercancías, materias primas, producción en proceso y productos terminados según se trate (artículo ISR 76 fracción XIV de la Ley de ISR)

10D093000

Indique si identificó proveedores o clientes con el listado definitivo emitido por el SAT de operaciones presuntamente inexistentes por todo el ejercicio fiscal revisado

10D094000

Indique si verificó que las operaciones con ese cliente o proveedor no se les de efecto fiscal de conformidad con el artículo 69-B del CFF

10D102000

Creó una reserva de fondo de pensiones o jubilaciones de personal o bien efectuó cambios a dicho fondo (artículo 29 de la LISR y 65 del RISR.)

10D114000

Tratándose de comisionistas, realizó la separación en su contabilidad y registros de las operaciones que lleven a cabo por cuenta propia de las que efectúen por cuenta del comitente (artículos 32 fracción II de la LIVA y 35 del RIVA)

10D115000

Expidió y entregó comprobantes fiscales (artículos 32 fracción III de la LIVA, 20 y 74 del RIVA)

10D116000

Expidió comprobantes fiscales por las retenciones del impuesto que se efectúen en los casos previstos en el artículo 1-A, (artículo 32 fracción V de la LIVA, así como con las reglas aplicables de la RMF para 2022)

10D117000

Proporcionó mensualmente y en tiempo a las autoridades fiscales, la información sobre las personas a las que les retuvo impuestos (artículo 32 fracción V de la LIVA así como con las reglas aplicables de la RMF para 2022)

10D118000

Proporcionó mensualmente y en tiempo a las autoridades fiscales, la información sobre el pago, retención, acreditamiento y traslado del Impuesto al Valor Agregado en las operaciones con sus proveedores, desglosando el valor de los actos o actividades por tasa a la cual trasladó o le fue trasladado el Impuesto al Valor Agregado, incluyendo actividades por las que no estuvo obligado al pago (artículo 32 fracción VIII de la LIVA, así como con las reglas aplicables de la RMF para 2022)

10D126000

Las acciones del contribuyente relacionadas con la reestructura a que se refiere el índice anterior permanecieron en el grupo reestructurado durante el ejercicio dictaminado

10D131000

Expedir comprobantes fiscales en los que se asienten el monto de los pagos efectuados a residentes en el extranjero en los términos del título V de la LISR y del impuesto retenido (artículo 76 fracción III de la LISR )

10D132000

Llevar un registro de las operaciones que efectuó con títulos valor emitidos en serie (artículos 76 fracción VIII de la LISR y 111 del RISR).

10D133000

Efectuar pagos de dividendos o utilidades con cheque nominativo no negociable expedido a nombre del socio o accionista o a través de transferencias de fondos al socio o accionista (artículo 76 fracción XI inciso a) de la LISR)

10D134000

Proporcionar a los socios o accionistas a los que les pagaron dividendos, comprobante fiscal en la que se señale su monto, el ISR retenido, en el que se indique si los dividendos provienen de alguna cuenta o registro específico (artículo 76 fracción XI inciso b) de la LISR)

10D135000

Informar a las autoridades fiscales de los préstamos, aportaciones para futuros aumentos de capital o aumentos de capital que reciban en efectivo, en moneda nacional o extranjera, mayores a $600,000 (artículos 18, fracción XI y 76 fracción XVI de la LISR, así como con las reglas aplicables de la RMF para 2022)

10D136000

Retener y enterara el ISR adicional a la tasa del 10% sobre los dividendos o utilidades distribuidos (artículo 140 párrafo segundo de la LISR)

10D170000

De ser el caso, cuando tenga capitales tomados en préstamo y otorgue préstamos a terceros, se haya aplicado el tope establecido para su deducción (artículos 27 fracción VII de la LISR y 38 de su RISR)

10D171000

En el caso de honorarios o gratificaciones a administradores, comisarios, directores, gerentes generales o miembros del consejo directivo, de vigilancia, consultivos o de cualquier otra índole, se cumplieron los requisitos a que están sujetos (artículo 27 fracción IX de la LISR).

10D172000

En los casos de asistencia técnica, de transferencia de tecnología o de regalías, se haya comprobado que, quien proporcionó los conocimientos contaba con elementos técnicos propios para ello, los prestó en forma directa y efectivamente se hayan llevado a cabo (artículo 27 fracción X de la LISR).

10D173000

En el caso del costo de adquisición o los intereses que se deriven de créditos recibidos, correspondan a los del mercado y cuando hayan excedido se hubiese considerado como no deducible el excedente (artículo 27 fracción XIII de la LISR).

10D174000

En el caso de viáticos o gastos de viaje, se constató que se hubieran cumplido los requisitos previstos en la fracción V del artículo 28 de la LISR.

10D175000

En el caso del otorgamiento del uso o goce temporal de automóviles y aviones, cumplió con los requisitos establecidos para su deducción (artículos 28 fracción XIII de la LISR y 60 del RISR)

10D176000

En el caso de pérdida proveniente de enajenación de acciones y otros títulos valor, así como de pérdidas financieras que provengan de operaciones financieras derivadas de capital referidas a acciones o índices accionarios, se cumplieron los requisitos establecidos para su deducción  (artículos 28 fracción XVII de la LISR, así como con las reglas aplicables de la RMF para 2022)

10D184000

En caso de que en el ejercicio haya dejado de utilizar el sistema de costeo directo con base a costos históricos, consideró para efectos fiscales como inventario inicial del ejercicio el valor del inventario final valuado con el sistema de costeo directo con base a costos históricos (artículo 69 G, fracción II del reglamento de la LISR)

10D193000

Se considera como integrante del sistema financiero. (artículo 7, tercer párrafo de la Ley).

10D194000

Cuenta con resolución particular del Servicio de Administración Tributaria, para ser considerada como integrante del sistema financiero. (artículo 7, cuarto párrafo de la Ley).

10D195000

Aplica las disposiciones específicas establecidas en la Ley del Impuesto Sobre la Renta, para los contribuyentes que forman parte del sistema financiero.

10D196000

 atendiendo al nivel de operación por el que fue autorizada la unión de crédito, esta realizó única y exclusivamente las operaciones listadas en el artículo 40 de la Ley de Uniones de Crédito

10D197000

Durante el ejercicio realizó operaciones de descuento, préstamo o crédito de cualquier clase con personas que no eran socios de la unión de crédito, excepto con las personas y fideicomisos expresamente autorizados en el artículo 40, fracciones I y II de la Ley de uniones de crédito

10D198000

Levantó inventario de existencias a la fecha de término del ejercicio (artículo 76 fracción IV de la Ley).

10D199000

Dedujo el monto constituido o incrementado en el ejercicio, previa revisión de la Comisión Nacional Bancaria y de valores, la reserva de contingencia (artículo 47 de la Ley).

10D200000

Si al término del ejercicio, procedió la disminución de la reserva de contingencia aplicable a almacenes generales de depósito, con respecto a las constituidas en el ejercicio inmediato anterior, la diferencia se consideró como ingreso acumulable en el ejercicio (artículo 47 de la Ley).

10D227000

Trasmitió atributos fiscales como pérdidas fiscales, CUFIN, CUCA

10D280000

Cuenta con la documentación comprobatoria del pago del ISR pagado en el extranjero que acreditó

10D283000

Cumple con los requisitos establecidos en el artículo 5 de la LISR para acreditar el ISR pagado en el extranjero

10D294000

Cuenta con estudio de precios de transferencia por las operaciones efectuadas

10D296000

Acreditó impuesto pagado en REFIPRES

10D298000

Cumplió con todos los requisitos para aplicar ISR de retención proveniente de REFIPRE.

10D300000

Indique si declaró impuesto sobre ingresos sujetos a REFIPRES

10D303000

El contribuyente efectuó algún pago a un residente en el extranjero, en el que el ISR que le correspondió a dicho residente en el extranjero, fue cubierto por el propio contribuyente

10D304000

Aplicó lo dispuesto por el artículo 1.13. Del Decreto publicado en el DOF el 26 de diciembre de 2013

10D305000

Aplicó algún tratado para evitar la doble tributación.

10D306000

Cuenta con la documentación necesaria que acredite la residencia del país de que se trate, en términos del artículo 4 de la LISR.

10D307000

Cumplió con todos los requisitos para aplicar una tasa de retención preferencial

10D308000

Aplicó lo dispuesto por el artículo 1.4. Del Decreto publicado en el DOF el 26 de diciembre de 2013

10D314000

En el caso de intereses netos del ejercicio, verificó que el acreditamiento de IVA derivado de intereses se cumplió con los requisitos establecidos para su acreditamiento (artículo 5 fracción I de la LIVA)

10D317000

Aplicó lo previsto en el artículo 2.1. Del Decreto publicado en el DOF el 26 de diciembre de 2013

10D318000

Aplicó lo previsto en el artículo 2.2. Del Decreto publicado en el DOF el 26 de diciembre de 2013

10D367000

Cuenta con una sucursal, agencia o cualquier otro establecimiento ubicado dentro de la región fronteriza, al cual le es aplicable el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza norte, publicado en el DOF el 31 de diciembre de 2018

10D368000

Se ubicó en los supuestos del artículo sexto, fracción XI del Decreto de estímulos fiscales región fronteriza norte, publicado en el DOF el 31 de diciembre de 2018

10D383000

Se ubicó en los supuestos de los artículos décimo tercero, fracción IV del Decreto de estímulos fiscales región fronteriza norte, publicado en el DOF el 31 de diciembre de 2018

10D474000

Cuenta con una sucursal, agencia o cualquier otro establecimiento ubicado dentro de la región fronteriza, al cual le es aplicable el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza sur, publicado en el DOF el 30 de diciembre de 2020

10D475000

Se ubicó en los supuestos del artículo sexto, fracción XI del Decreto de estímulos fiscales región fronteriza sur, publicado en el DOF el 30 de diciembre de 2020

10D490000

Se ubicó en los supuestos de los artículos décimo segundo, fracción V del Decreto de estímulos fiscales región fronteriza sur, publicado en el DOF el 30 de diciembre de 2020

10D048000

Fecha del oficio 1

10D050000

Fecha del oficio 2

10D052000

Fecha del oficio 3

10D055000

Fecha de la resolución 1

10D057000

Fecha de la resolución 2

10D059000

Fecha de la resolución 3

10D061000

Fecha de envío de la declaración informativa múltiple. (normal)

10D062000

Fecha de envío de la declaración informativa múltiple. (última complementaria)

10D069000

Fecha de presentación de la declaración informativa normal

10D070000

Fecha de presentación de la declaración informativa (última complementaria)

10D202000

Fecha en que surtió efectos la fusión

10D226000

Fecha en que surtió efectos la escisión

10D272000

Fecha de inicio de la liquidación

10D323000

Fecha de autorización para aplicar el estímulo fiscal de ISR

10D327000

Fecha que dejó de aplicar el estímulo fiscal de ISR por cualquiera de los supuestos anteriores

10D330000

(1) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D333000

(2) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D336000

(3) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D339000

(4) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D342000

(5) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D345000

(6) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D348000

(7) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D351000

(8) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D354000

(9) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D357000

(10) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D360000

(11) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D363000

(12) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D373000

Fecha de presentación del informe anual de colaboración al programa de verificación en tiempo real

10D377000

Fecha de presentación del aviso de aplicación del estímulo fiscal en materia de IVA señalado en el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza norte, publicado en el DOF el 31 de diciembre de 2018

10D382000

Fecha en que dejó de aplicar el estímulo en materia de IVA

10D387000

(1) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D390000

(2) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D393000

(3) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D396000

(4) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D399000

(5) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D402000

(6) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D405000

(7) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D408000

(8) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D411000

(9) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D414000

(10) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D417000

(11) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D420000

(12) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D430000

Fecha de autorización para aplicar el estímulo fiscal de ISR

10D434000

Fecha que dejó de aplicar el estímulo fiscal de ISR por cualquiera de los supuestos anteriores

10D437000

(1) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D440000

(2) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D443000

(3) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D446000

(4) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D449000

(5) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D452000

(6) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D455000

(7) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D458000

(8) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D461000

(9) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D464000

(10) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D467000

(11) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D470000

(12) Fecha de presentación de la declaración complementaria relativa al pago provisional en el que aplicó el estímulo

10D480000

Fecha de presentación del informe anual de colaboración al programa de verificación en tiempo real.

10D484000

Fecha de presentación del aviso de aplicación del estímulo fiscal en materia de IVA señalado en el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza sur, publicado en el DOF el 30 de diciembre de 2020

10D489000

Fecha en que dejó de aplicar el estímulo en materia de IVA

10D494000

(1) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D497000

(2) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D500000

(3) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D503000

(4) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D506000

(5) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D509000

(6) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D512000

(7) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D515000

(8) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D518000

(9) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D521000

(10) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D524000

(11) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D527000

(12) Fecha de presentación del entero del IVA retenido

10D010000

Denominación o razón social fideicomitente

10D011000

Denominación o razón social fiduciario

10D012000

Denominación o razón social fideicomisario (1)

10D013000

Denominación o razón social fideicomisario (2)

10D014000

Denominación o razón social fideicomisario (3)

10D043000

Especifique el o los número(s) de criterio(s)

10D047000

Número de oficio 1

10D049000

Número de oficio 2

10D051000

Número de oficio 3

10D054000

Número de resolución 1

10D056000

Número de resolución 2

10D058000

Número de resolución 3

10D064000

Número de identificación (campo 1)

10D065000

Número de identificación (campo 2)

10D066000

Número de identificación (campo 3)

10D067000

Número de identificación (campo 4)

10D068000

Número de identificación (campo 5)

10D144000

Nombre del comprador 1

10D146000

Nombre del comprador 2

10D148000

Nombre del comprador 3

10D150000

Nombre del comprador 4

10D152000

Nombre del comprador 5

10D204000

Fusionante: denominación o razón social

10D206000

Fusionada 1: denominación o razón social

10D208000

Fusionada 2: denominación o razón social

10D210000

Fusionada 3: denominación o razón social

10D212000

Fusionada 4: denominación o razón social

10D214000

Fusionada 5: denominación o razón social

10D216000

Fusionada 6: denominación o razón social

10D218000

Fusionada 7: denominación o razón social

10D220000

Fusionada 8: denominación o razón social

10D222000

Fusionada 9: denominación o razón social

10D224000

Fusionada 10: denominación o razón social

10D322000

Número de oficio de autorización para aplicar el estímulo fiscal de ISR

10D324000

Número o clave de registro en el “padrón de beneficiarios del estímulo para la región fronteriza norte”

10D365000

Señale si el estímulo fiscal aplicado es por domicilio, sucursal, establecimiento u otro

10D370000

Beneficio obtenido, derivado de la aplicación del estímulo fiscal que aplicó

10D374000

Número de folio en el acuse de presentación del informe anual de colaboración al programa de verificación en tiempo real.

10D375000

Lugar de presentación del informe anual de colaboración al programa de verificación en tiempo real.

10D425000

En caso afirmativo al índice anterior, indique cual

10D429000

Número de oficio de autorización para aplicar el estímulo fiscal de ISR

10D431000

Número o clave de registro en el “padrón de beneficiarios del estímulo para la región fronteriza sur”

10D472000

Señale si el estímulo fiscal aplicado es por domicilio, sucursal, establecimiento u otro

10D477000

Beneficio obtenido, derivado de la aplicación del estímulo fiscal que aplicó

10D481000

Número de folio en el acuse de presentación del informe anual de colaboración al programa de verificación en tiempo real.

10D482000

Lugar de presentación del informe anual de colaboración al programa de verificación en tiempo real.

10D532000

En caso afirmativo al índice anterior, indique cual

10D031000

RFC 1

10D032000

RFC 2

10D033000

RFC 3

10D034000

RFC 4

10D035000

RFC 5

10D077000

(especificar nombre anterior)

10D078000

(especificar nombre anterior)

10D079000

(especificar nombre anterior)

10D080000

(especificar nombre anterior)

10D081000

(especificar nombre anterior)

10D104000

(especificar nombre de sociedad outsourcing)

10D105000

(especificar nombre de sociedad outsourcing)

10D106000

(especificar nombre de sociedad outsourcing)

10D107000

(especificar nombre de sociedad outsourcing)

10D108000

(especificar nombre de sociedad outsourcing)

10D203000

Fusionante: RFC

10D205000

Fusionada 1: RFC

10D207000

Fusionada 2: RFC

10D209000

Fusionada 3: RFC

10D211000

Fusionada 4: RFC

10D213000

Fusionada 5: RFC

10D215000

Fusionada 6: RFC

10D217000

Fusionada 7: RFC

10D219000

Fusionada 8: RFC

10D221000

Fusionada 9: RFC

10D223000

Fusionada 10: RFC

10D228000

Escindida 1: RFC

10D232000

Escindida 2: RFC

10D236000

Escindida 3: RFC

10D240000

Escindida 4: RFC

10D244000

Escindida 5: RFC

10D248000

Escindida 6: RFC

10D252000

Escindida 7: RFC

10D256000

Escindida 8: RFC

10D260000

Escindida 9: RFC

10D264000

Escindida 10: RFC

10D268000

Escindente: RFC

10D273000

(liquidador 1 especificar nombre denominación o razón social)

10D274000

(liquidador 2 especificar nombre denominación o razón social)

10D275000

(liquidador 3 especificar nombre denominación o razón social)

10D006000

En caso negativo en todas las preguntas de los índices 10D003000, 10D004000 y 10D005000 anteriores, mencione el motivo por el que presenta el dictamen

10D096000

Número de trabajadores

10D097000

Total del ISR retenido y enterado por salarios

10D098000

Total del ISR retenido y enterado por asimilados a salarios

10D099000

Subsidio para el empleo entregado en efectivo a los trabajadores en el ejercicio

10D100000

Total de ingresos por sueldos y salarios y conceptos asimilados

10D101000

Total de ingresos exentos por sueldos y salarios

10D111000

Monto de IVA que originó dicha operación

10D119000

Monto de IVA que le retuvieron respecto a prestación de servicios de los que hace referencia la fracción IV del artículo 1-A de la LIVA

10D154000

Total de ingresos por venta de acciones

10D155000

Total de ingresos por venta de intangibles

10D156000

Total de costo promedio de las acciones enajenadas

10D157000

Total del monto original de la inversión ajustado

10D159000

Monto del entero por la operación

10D161000

Monto de pérdida fiscal pendiente de amortizar provenientes de enajenación de acciones y de otros títulos valor cuyo rendimiento no sea interés en términos del artículo 8 LISR

10D162000

Monto deducible proveniente de operaciones financieras derivas pactadas fuera de mercados reconocidos.

10D166000

Monto del reembolso o reducción de capital efectuado

10D167000

Impuesto Sobre la Renta derivado de la fracción I del artículo 78

10D168000

Impuesto Sobre la Renta derivado de la fracción II del artículo 78

10D179000

Indique el monto total de la reserva para fondos de pensiones, jubilaciones y primas de antigüedad, está invertida acorde a lo establecido en el artículo 29, fracción II, de la LISR vigente en el ejercicio revisado

10D188000

Indique el monto de la acumulación correspondiente

10D190000

En caso afirmativo indique el monto de la deducción correspondiente

10D192000

En caso afirmativo indique el monto correspondiente

10D229000

Valor activo:

10D230000

Valor pasivo:

10D231000

Valor capital social:

10D233000

Valor activo:

10D234000

Valor pasivo:

10D235000

Valor capital social:

10D237000

Valor activo:

10D238000

Valor pasivo:

10D239000

Valor capital social:

10D241000

Valor activo:

10D242000

Valor pasivo:

10D243000

Valor capital social:

10D245000

Valor activo:

10D246000

Valor pasivo:

10D247000

Valor capital social:

10D249000

Valor activo:

10D250000

Valor pasivo:

10D251000

Valor capital social:

10D253000

Valor activo:

10D254000

Valor pasivo:

10D255000

Valor capital social:

10D257000

Valor activo:

10D258000

Valor pasivo:

10D259000

Valor capital social:

10D261000

Valor activo:

10D262000

Valor pasivo:

10D263000

Valor capital social:

10D265000

Valor activo:

10D266000

Valor pasivo:

10D267000

Valor capital social:

10D269000

Valor activo:

10D270000

Valor pasivo:

10D271000

Valor capital social:

10D284000

Monto de ISR pagado en el extranjero derivado de dividendos o utilidades recibidos de residentes en el extranjero

10D285000

Monto de ISR pagado en el extranjero proveniente de fuente de riqueza en el extranjero

10D286000

Monto de ISR no acreditable y no deducible en términos del artículo 5 de la LISR

10D295000

Total de ingresos acumulables o gravables en el ejercicio provenientes de REFIPRES

10D297000

Monto del acreditamiento de impuesto pagado en el extranjero

10D299000

Monto del acreditamiento de Impuesto Sobre la Renta retenido

10D301000

Monto del impuesto sobre ingresos sujetos a REFIPRES

10D302000

Monto de dividendos o utilidades sujetos a regímenes fiscales preferentes en los términos del décimo párrafo del artículo 177 LISR

10D331000

(1) Monto pagado en la declaración complementaria

10D334000

(2) Monto pagado en la declaración complementaria

10D337000

(3) Monto pagado en la declaración complementaria

10D340000

(4) Monto pagado en la declaración complementaria

10D343000

(5) Monto pagado en la declaración complementaria

10D346000

(6) Monto pagado en la declaración complementaria

10D349000

(7) Monto pagado en la declaración complementaria

10D352000

(8) Monto pagado en la declaración complementaria

10D355000

(9) Monto pagado en la declaración complementaria

10D358000

(10) Monto pagado en la declaración complementaria

10D361000

(11) Monto pagado en la declaración complementaria

10D364000

(12) Monto pagado en la declaración complementaria

10D371000

Monto del beneficio

10D388000

(1) Monto pagado

10D391000

(2) Monto pagado

10D394000

(3) Monto pagado

10D397000

(4) Monto pagado

10D400000

(5) Monto pagado

10D403000

(6) Monto pagado

10D406000

(7) Monto pagado

10D409000

(8) Monto pagado

10D412000

(9) Monto pagado

10D415000

(10) Monto pagado

10D418000

(11) Monto pagado

10D421000

(12) Monto pagado

10D438000

(1) Monto pagado en la declaración complementaria

10D441000

(2) Monto pagado en la declaración complementaria

10D444000

(3) Monto pagado en la declaración complementaria

10D447000

(4) Monto pagado en la declaración complementaria

10D450000

(5) Monto pagado en la declaración complementaria

10D453000

(6) Monto pagado en la declaración complementaria

10D456000

(7) Monto pagado en la declaración complementaria

10D459000

(8) Monto pagado en la declaración complementaria

10D462000

(9) Monto pagado en la declaración complementaria

10D465000

(10) Monto pagado en la declaración complementaria

10D468000

(11) Monto pagado en la declaración complementaria

10D471000

(12) Monto pagado en la declaración complementaria

10D478000

Monto del beneficio

10D495000

(1) Monto pagado

10D498000

(2) Monto pagado

10D501000

(3) Monto pagado

10D504000

(4) Monto pagado

10D507000

(5) Monto pagado

10D510000

(6) Monto pagado

10D513000

(7) Monto pagado

10D516000

(8) Monto pagado

10D519000

(9) Monto pagado

10D522000

(10) Monto pagado

10D525000

(11) Monto pagado

10D528000

(12) Monto pagado

10D320000

Indique el porcentaje que representan los ingresos del ejercicio inmediato anterior obtenidos en la región fronteriza norte, respecto del total de ingresos obtenidos fuera de esta

10D427000

Indique el porcentaje que representan los ingresos del ejercicio inmediato anterior obtenidos en la región fronteriza sur, respecto del total de ingresos obtenidos fuera de esta

Anexo

Datos a proporcionar

1.-  Balance general

2022 y 2021

2.-  Estado de resultados

Total 2022 y 2021, partes relacionadas 2022 y 2021, partes no relacionadas 2022 y 2021

3.-  Estado de variaciones en el capital contable

Capital contribuido: capital social, aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas en asamblea de accionistas, aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su consejo de administración, capital social: certificados de aportación ordinarios (para el caso de sociedades cooperativas de ahorro y préstamo), capital social: certificados excedentes voluntarios (para el caso de sociedades cooperativas de ahorro y préstamo), capital social: certificados para capital de riesgo (para el caso de sociedades cooperativas de ahorro y préstamo), aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea general de socios (para el caso de sociedades cooperativas de ahorro y préstamo), efecto por incorporación al régimen de sociedades cooperativas de ahorro y préstamo, prima en venta de acciones, obligaciones subordinadas en circulación, aportaciones de sociedades financieras comunitarias, patrimonio fundacional, efecto por incorporación al régimen de sociedades financieras populares, otras cuentas de capital contribuido, capital ganado: reservas de capital, fondo de reserva, resultado de ejercicios anteriores, resultado por valuación de títulos disponibles para la venta, resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujo de efectivo, efecto acumulado por conversión, remediciones por beneficios definidos a los empleados, resultado por tenencia de activos no monetarios (por valuación de activo fijo), otras cuentas de capital ganado, utilidad neta, pérdida neta, total de capital contable.

4.-     Estado de flujos de efectivo

2022 y 2021

5.-     Determinación del costo de lo vendido para efectos contables y del Impuesto Sobre la Renta

Total 2022 y 2021, partes relacionadas 2022 y 2021, partes no relacionadas 2022 y 2021

6.-     Análisis comparativo de las cuentas del estado de resultados

2022 y 2021, partes relacionadas y partes no relacionadas 2022 y 2021, acumulables o deducibles para ISR: 2022, 2021 y no acumulables o no afectos al ISR (ingresos) no deducibles (gastos) para ISR 2022 y 2021

7.-     Relación de contribuciones a cargo del contribuyente como sujeto directo o en su carácter de retenedor

Base gravable, contribución determinada por auditoría a cargo o a favor, contribución a cargo o saldo a favor determinado por el contribuyente, diferencia y diferencias no materiales no investigadas por auditoría

8.-     Relación de contribuciones por pagar

Importe correspondiente al ejercicio fiscal dictaminado, importe proveniente de ejercicios anteriores, total de contribuciones por pagar e importe de la contribución en litigio

9.-     Conciliación entre el resultado contable y fiscal para efectos del Impuesto Sobre la Renta

2022 y 2021

10.-   Operaciones financieras derivadas

Sumatoria de nocionales, utilidad por contraparte, pérdida por contraparte, efecto neto

11.-                                                                                                                                                                                                 Inversiones permanentes en subsidiarias, asociadas y afiliadas residentes en el extranjero y en México

Monto de la inversión, monto de las utilidades (pérdidas) de ejercicios anteriores en el porcentaje de participación, monto de la utilidad (pérdida) del ejercicio en el porcentaje de participación, valor de la inversión

12.-                                                                                                                                                                                                 Socios o accionistas que tuvieron acciones o partes sociales

Monto de aportaciones que no sean prima en suscripción de acciones, monto de retiros de capital, monto de préstamos: efectuados y recibidos, monto de prima en suscripción de acciones

13.-                                                                                                                                                                                                 Operaciones con partes relacionadas

Valor de la operación y/o inversión para efectos fiscales (incluso con valor cero), monto ajuste fiscal del contribuyente para que la operación se considerase pactada como con partes independientes en operaciones comparables, monto modificado

14.- Información del contribuyente sobre sus operaciones con partes relacionadas

Datos a proporcionar

15.-   Datos informativos

Importe

16.- Operaciones llevadas a cabo con residentes en el extranjero

Monto de la operación, ISR por retención determinado por auditoria, ISR retenido pagado, diferencia

17.- Inversiones

MOI al inicio del ejercicio, saldo pendiente de deducir al inicio del ejercicio, más: MOI de las adquisiciones durante el ejercicio, menos: enajenaciones y/o bajas en el ejercicio, menos: deducción en el ejercicio, menos: deducción inmediata en el ejercicio, saldo pendiente de deducir al final del ejercicio

18.- Préstamos

Saldo insoluto del préstamo al 31 de diciembre de 2021, importe total de los intereses pagados y/o exigibles, ISR retenido en el ejercicio, saldo insoluto al 31 de diciembre de 2022, importe total de los intereses deducidos en el ejercicio

20.- Operaciones sujetas a regímenes fiscales preferentes

Monto total de las utilidades o pérdidas fiscales en la participación accionaria, total de ingresos acumulables o gravables en el ejercicio, participación directa o participación indirecta promedio por día del contribuyente en el ejercicio (porcentaje): importe, aportaciones y reembolsos: monto total de las inversiones o aportaciones efectuadas durante el ejercicio, aportaciones y reembolsos: monto total de reembolsos de capital recibidos durante el ejercicio, datos de la entidad ubicada en régimen fiscal preferente: total de utilidades o pérdidas fiscales del ejercicio, datos de la entidad ubicada en régimen fiscal preferente: total de utilidades distribuidas en el ejercicio, datos de la entidad ubicada en régimen fiscal preferente: monto total de activos no afectos a la actividad empresarial, datos de la entidad ubicada en régimen fiscal preferente: monto total de activos afectos a la actividad, impuesto sobre ingresos sujetos a REFIPRES

21.- Deducción de intereses

netos del ejercicio

(artículo 28, fracción XXXII de la LISR)

Monto de los ingresos acumulables del ejercicio fiscal anterior de cada una de las personas miembros del grupo o de cada parte relacionada, monto de los ingresos acumulables del ejercicio fiscal anterior del contribuyente, total de ingresos acumulables del ejercicio fiscal anterior del contribuyente y de todas las personas miembros del grupo o de todas las partes relacionadas, límite de deducción del contribuyente, total de los intereses devengados que deriven de deudas (montos deducibles), intereses netos pendientes de deducir de ejercicios anteriores (aplicable a partir del ejercicio 2021), total de los ingresos por intereses acumulados, intereses netos, utilidad (pérdida) fiscal, total de intereses devengados que deriven de deudas (montos deducibles), monto total deducido de activos fijos, monto total deducido de gastos diferidos, monto total deducido de cargos diferidos, monto total deducido de erogaciones realizadas en periodos preoperativos, utilidad fiscal ajustada, límite intereses netos, intereses no deducibles

Anexo

Datos a proporcionar

4.1.-  Notas a los estados financieros

Texto referente a las notas a los estados financieros

7.1.-  Declaratoria

Texto referente a la declaratoria

Anexo

Datos a proporcionar

7.-    Relación de contribuciones a cargo del contribuyente como sujeto directo o en su carácter de retenedor

Tasa, tarifa o cuota

10.-  Operaciones financieras derivadas

Porcentaje de liquidación en efectivo, porcentaje de liquidación en especie, proporción que representa de ingresos acumulables y/o deducciones autorizadas

11.-         Inversiones permanentes en subsidiarias, asociadas y afiliadas residentes en el extranjero y en México

Porcentaje de participación en el capital de la entidad

12.-  Socios o accionistas que tuvieron acciones o partes sociales

Porcentaje de participación del socio o accionista en el ejercicio, porcentaje de tasa de interés pactada en caso de préstamos recibidos

16.- Operaciones llevadas a cabo con residentes en el extranjero

Tasa

18.- Préstamos

Porcentaje de la tasa de interés, tasa de retención del ISR

20.- Operaciones sujetas a regímenes fiscales preferentes

Tasa efectiva del Impuesto Sobre la Renta pagada en el extranjero (menor al 75% del que se pagaría en México), participación directa o participación indirecta promedio por día del contribuyente en el ejercicio (porcentaje): porcentaje, en el caso de ingresos generados en participación con otras entidades, actividad que realiza la entidad en la que participa, operaciones con fideicomiso o con la entidad o figura jurídica extranjera transparente fiscalmente, descripción del objeto del fideicomiso, tasa preferencial por tratado

21.- Deducción de intereses netos del ejercicio (artículo 28, fracción XXXII de la LISR)

Proporción de ingresos

Anexo

Datos a proporcionar

8.-     Relación de contribuciones por pagar

Institución de crédito o SAT y pago en parcialidades (datos del escrito libre): administración receptora

10.-   Operaciones financieras derivadas

País de residencia, número de contratos celebrados, concepto de operaciones financieras derivadas (artículo 16-A CFF), tipo de operaciones financieras derivadas (artículo 20 LISR), tipo de mercado, nombre del mercado

11.-   Inversiones permanentes en subsidiarias, asociadas y afiliadas residentes en el extranjero y en México

País de residencia fiscal de la entidad, forma de pago (transferencia de fondos, capitalización de créditos o deudas, etc.)

12.-   Socios o accionistas que tuvieron acciones o partes sociales

País de residencia para efectos fiscales, destino del préstamo, forma de pago (transferencia de fondos, capitalización de créditos o deudas, etc.)

13.-   Operaciones con partes relacionadas

Tipo de operación, en caso de que en la columna "tipo de operación", haya seleccionado alguno de los conceptos de "otros ingresos" u "otros pagos" especifique concepto, país de residencia, método de precios de transferencia aplicado

16.- Operaciones llevadas a cabo con residentes en el extranjero

Tipo de operación, en caso de que en la columna "tipo de operación", haya seleccionado alguno de los conceptos de "otros ingresos" u "otros pagos", especifique concepto, país de residencia

18.- Préstamos

Tipo de financiamiento, en caso de que en la columna "tipo de financiamiento" haya seleccionado el concepto "otro", especifique concepto:, país de residencia para efectos fiscales, tipo de moneda, denominación de la tasa de interés, frecuencia de exigibilidad del pago de intereses, en caso de que en la columna "frecuencia de exigibilidad del pago de intereses" haya seleccionado el concepto "otro", especifique concepto: destino del capital tomado en préstamo

20.- Operaciones sujetas a regímenes fiscales preferentes

País de residencia fiscal, tipo de moneda del país de residencia fiscal, tipo de operación, en caso de que en la columna "tipo de operación", haya seleccionado alguno de los conceptos de "otros ingresos" u "otros pagos", especifique concepto, en el caso de ingresos generados en participación con otras entidades, actividad que realiza la entidad en la que participa, operaciones con fideicomiso o con la entidad o figura jurídica extranjera transparente fiscalmente, descripción del objeto del fideicomiso, carácter con el que participa en el fideicomiso o en la entidad o figura jurídica extranjera transparente fiscalmente, indique si utilizó una tasa de impuesto o exención prevista en algún tratado que tenga celebrado México para evitar la doble tributación

Anexo

Datos a proporcionar

8.-     Relación de contribuciones por pagar

Fecha de pago, pago en parcialidades (datos del escrito libre): fecha de presentación, oficio de autorización de pago en parcialidades: fecha

11.- Inversiones permanentes en subsidiarias, asociadas y afiliadas residentes en el extranjero y en México

Fecha en que se efectuó la aportación de capital en su subsidaria

12.-   Socios o accionistas que tuvieron acciones o partes sociales

Periodo de tenencia: del y al

18.- Préstamos

Vigencia del préstamo del y al

20.- Operaciones sujetas a regímenes fiscales preferentes

Fideicomiso o entidad o figura jurídica extranjera transparente fiscalmente: vigencia del, fideicomiso o entidad o figura jurídica extranjera transparente fiscalmente: vigencia al

Anexo

Datos a proporcionar

8.-  Relación de contribuciones por pagar

Número de la operación, pago en parcialidades (datos del escrito libre) número de folio, oficio de autorización de pago en parcialidades número

10.- Operaciones financieras derivadas

Número de identificación fiscal o RFC

11.-                                                                                                                                                                                                 Inversiones permanentes en subsidiarias, asociadas y afiliadas residentes en el extranjero y en México

Número de identificación fiscal

12.-                                                                                                                                                                                                 Socios o accionistas que tuvieron acciones o partes sociales

Número de identificación fiscal o RFC

13.-   Operaciones con partes relacionadas

Número de identificación fiscal o RFC

16.- Operaciones llevadas a cabo con residentes en el extranjero

Número de identificación fiscal

18. Préstamos

Número de identificación fiscal o RFC, número de registro del acreedor residente en el extranjero ante el SAT vigente durante el ejercicio dictaminado, número de oficio de autorización de la CNBV de la oferta pública en el extranjero de valores emitidos en México.

19.- Integración de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores

2022 a 2012

20.- Operaciones sujetas a regímenes fiscales preferentes

Número de identificación fiscal

21.- Deducción de intereses

Netos del ejercicio

(artículo 28, fracción XXXII de la LISR)

Número de identificación fiscal o RFC de cada una de las personas miembros del grupo o de cada parte relacionada

42A000000

RFC (del contribuyente).

42B000000

RFC (del contador público).

42B015000

RFC del despacho.

42C000000

RFC (del representante legal).

42A001000

Denominación o razón social

42A012000

Nombre del contribuyente:

42B001000

Nombre (del contador público) (apellido paterno, apellido materno, nombre(s)).

42B014000

Nombre del despacho.

42C001000

Nombre (del representante legal) (apellido paterno, apellido materno, nombre(s)).

42B002000

CURP (del contador público).

42C004000

CURP (del representante legal).

42A002000

Entidad federativa (del contribuyente).

42B004000

Entidad federativa (del contador público).

42C005000

Entidad federativa (del representante legal).

42C015000

Entidad en la que se ubica la notaria (representante legal)

42A003000

Alcaldía o municipio (del contribuyente).

42B005000

Alcaldía o municipio (del contador público).

42C006000

Alcaldía o municipio (del representante legal).

42A004000

Colonia o localidad (del contribuyente).

42B006000

Colonia o localidad (del contador público).

42C007000

Colonia o localidad (del representante legal).

42A005000

Código postal (del contribuyente).

42B007000

Código postal (del contador público).

42C008000

Código postal (del representante legal).

42A006000

Calle, número exterior e interior (del contribuyente).

42B008000

Calle, número exterior e interior (del contador público).

42C009000

Calle, número exterior e interior (del representante legal).

42A007000

Ciudad o población (del contribuyente).

42B009000

Ciudad o población (del contador público).

42C010000

Ciudad o población (del representante legal).

42A008000

Teléfono (del contribuyente)

42B010000

Teléfono (del contador público o del despacho)

42C011000

Teléfono (del representante legal)

42A009000

Correo electrónico (del contribuyente)

42B011000

Correo electrónico (del contador público).

42B012000

Correo electrónico del buzón tributario

42C012000

Correo electrónico (del representante legal)

42A010000

Nombre del grupo económico al que pertenece.

42A011000

Clave de actividad para efectos fiscales.

42C002000

Nacional (representante legal).

42C003000

Extranjero (representante legal).

42C013000

Número de escritura (representante legal).

42C014000

Número de notaria (representante legal).

42C016000

Fecha del poder (representante legal).

42C017000

Fecha de designación (representante legal).

42B003000

Número de registro del contador público.

42B014000

Número de registro del despacho.

42B013000

Colegio al que pertenece el contador público.

42D000000

Autoridad competente

42D001000

Sede a la que pertenece la ADAF

42D002000

Administración

42D007000

Tipo de fondo

42D017000

Tipo de contribuyente especial

42D024000

Tipo de opinión

42D039000

Se trata de:

42D169000

Se realizaron con fines de:

42D176000

En calidad de que participó en alguna fusión:

42D200000

En calidad de que participó en alguna escisión:

42D263000

Señale el país en donde las sociedades residentes en el extranjero pagaron el Impuesto Sobre la Renta que acredita el contribuyente (1)

42D264000

Señale el país en donde las sociedades residentes en el extranjero pagaron el Impuesto Sobre la Renta que acredita el contribuyente (2)

42D265000

Señale el país en donde las sociedades residentes en el extranjero pagaron el Impuesto Sobre la Renta que acredita el contribuyente (3)

42D298000

En caso afirmativo a la pregunta anterior, señale el motivo por el cual dejó de aplicar el estímulo fiscal de ISR

42D301000

(1) Correspondiente al mes de:

42D304000

(2) Correspondiente al mes de:

42D307000

(3) Correspondiente al mes de:

42D310000

(4) Correspondiente al mes de:

42D313000

(5) Correspondiente al mes de:

42D316000

(6) Correspondiente al mes de:

42D319000

(7) Correspondiente al mes de:

42D322000

(8) Correspondiente al mes de:

42D325000

(9) Correspondiente al mes de:

42D328000

(10) Correspondiente al mes de:

42D331000

(11) Correspondiente al mes de:

42D334000

(12) Correspondiente al mes de:

42D358000

(1) Correspondiente al mes de:

42D361000

(2) Correspondiente al mes de:

42D364000

(3) Correspondiente al mes de:

42D367000

(4) Correspondiente al mes de:

42D370000

(5) Correspondiente al mes de:

42D373000

(6) Correspondiente al mes de:

42D376000

(7) Correspondiente al mes de:

42D379000

(8) Correspondiente al mes de:

42D382000

(9) Correspondiente al mes de:

42D385000

(10) Correspondiente al mes de:

42D388000

(11) Correspondiente al mes de:

42D391000

(12) Correspondiente al mes de:

42D394000

Cuál es su moneda funcional

42D405000

En caso afirmativo a la pregunta anterior, señale el motivo por el cual dejó de aplicar el estímulo fiscal de ISR

42D408000

(1) Correspondiente al mes de:

42D411000

(2) Correspondiente al mes de:

42D414000

(3) Correspondiente al mes de:

42D417000

(4) Correspondiente al mes de:

42D420000

(5) Correspondiente al mes de:

42D423000

(6) Correspondiente al mes de:

42D426000

(7) Correspondiente al mes de:

42D429000

(8) Correspondiente al mes de:

42D432000

(9) Correspondiente al mes de:

42D435000

(10) Correspondiente al mes de:

42D438000

(11) Correspondiente al mes de:

42D441000

(12) Correspondiente al mes de:

42D465000

(1) Correspondiente al mes de:

42D468000

(2) Correspondiente al mes de:

42D471000

(3) Correspondiente al mes de:

42D474000

(4) Correspondiente al mes de:

42D477000

(5) Correspondiente al mes de:

42D480000

(6) Correspondiente al mes de:

42D483000