ANEXO 16 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2023, publicada el 27 de diciembre de 2022 |
Viernes 13 de Enero de 2023 |
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Las notas adjuntas son parte integrante de este estado financiero |
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Concepto |
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4.1.- Notas a los estados financieros |
Este anexo consta de 17 columnas y está dividido en cuatro partes.
Parte I
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Índice |
Concepto |
Datos a proporcionar |
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5.- Integración analítica de ventas o ingresos netos Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2022 y de 2021
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2022 |
2021 |
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(Cifras en pesos) |
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01050000000000 |
Ventas totales a nacionales de inventarios producidos |
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01050001000000 |
Ventas totales al extranjero de inventarios producidos |
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01050002000000 |
Total de ventas de inventarios producidos |
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01050003000000 |
Ventas totales a nacionales de inventarios adquiridos para su distribución |
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01050004000000 |
Ventas totales al extranjero de inventarios adquiridos para su distribución |
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01050005000000 |
Total de ventas de inventarios para su distribución |
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01050006000000 |
Devoluciones, descuentos y bonificaciones sobre ventas nacionales |
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01050007000000 |
Devoluciones, descuentos y bonificaciones sobre ventas al extranjero |
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01050008000000 |
Ventas netas |
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Ingresos netos por: |
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01050009000000 |
Servicios en general nacionales |
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01050010000000 |
Servicios en general del extranjero |
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01050011000000 |
Maquila nacionales |
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01050012000000 |
Maquila al extranjero |
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01050013000000 |
Servicios administrativos nacionales |
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01050014000000 |
Servicios administrativos del extranjero |
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01050015000000 |
Seguros y reaseguros nacionales |
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01050016000000 |
Seguros y reaseguros del extranjero |
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01050017000000 |
Comisiones nacionales |
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01050018000000 |
Comisiones del extranjero |
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01050019000000 |
Regalías nacionales |
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01050020000000 |
Regalías del extranjero |
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01050021000000 |
Asistencia técnica nacionales |
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01050022000000 |
Asistencia técnica del extranjero |
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01050023000000 |
Arrendamiento nacionales |
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01050024000000 |
Arrendamiento del extranjero |
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01050025000000 |
Ganancia en enajenación de acciones |
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01050026000000 |
Ganancia en enajenación de activo fijo |
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01050027000000 |
Ganancia en enajenación de activos intangibles |
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01050028000000 |
Ganancia en enajenación de terrenos |
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01050029000000 |
Recuperación de cuentas incobrables |
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01050030000000 |
Recuperación por seguros |
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01050031000000 |
Dividendos provenientes de residentes en el país |
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01050032000000 |
Dividendos provenientes de residentes en el extranjero |
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01050033000000 |
Otros |
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01050034000000 |
Total de ingresos netos |
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01050035000000 |
Total de ventas o ingresos netos |
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01050036000000 |
Ajuste por actualización |
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01050037000000 |
Total de ventas o ingresos netos actualizados |
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Parte II
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Datos a proporcionar |
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Porcentaje en relación con el total de ventas o ingresos netos actualizado (ejercicio fiscal) |
Porcentaje en relación con el total de ventas o ingresos netos actualizado (ejercicio fiscal anterior) |
Variación en pesos respecto al ejercicio fiscal anterior |
Porcentaje de variación en pesos respecto al ejercicio fiscal anterior |
Explicar variación |
Parte III
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Datos a proporcionar |
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Partes relacionadas 2022 |
Partes no relacionadas 2022 |
Partes relacionadas 2021 |
Partes no relacionadas 2021 |
Parte IV
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Datos a proporcionar |
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Total acumulables para ISR 2022 |
Total no acumulables para ISR 2022 |
Total acumulables para ISR 2021 |
Total no acumulables para ISR 2021 |
Este anexo consta de ocho columnas y está dividido en dos partes.
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Índice |
Concepto |
Datos a proporcionar |
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6.- Determinación del costo de lo vendido para efectos contables y del Impuesto Sobre la Renta Por los ejercicios comprendidos del 01 de enero al 31 de diciembre de 2022 y de 2021
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Total 2022 |
Partes relacionadas 2022 |
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(Cifras en pesos) |
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Nota: |
Solamente se captura la información de este anexo cuando se haya elegido algún tipo de sistema de costeo en el índice “01D028000” del anexo de datos generales |
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Conforme al sistema de costeo absorbente, sobre la base de costos históricos o predeterminados para efectos fiscales y con los métodos de valuación de costo de adquisición y costo estándar para efectos contables |
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01060000000000 |
Inventario inicial de materia prima |
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Más: |
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01060001000000 |
Compras nacionales de materia prima |
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01060002000000 |
Compras importación de materia prima |
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Menos: |
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01060003000000 |
Inventario final de materia prima |
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01060004000000 |
Materia prima directa utilizada para la producción |
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|
Más: |
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01060005000000 |
Mano de obra directa |
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01060006000000 |
Costo primo de la producción |
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|
Más: |
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01060007000000 |
Materia prima indirecta |
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01060008000000 |
Mano de obra indirecta |
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01060009000000 |
Gastos de fabricación |
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01060010000000 |
Costo de producción |
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|
Más: |
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01060011000000 |
Inventario inicial de producción en proceso |
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01060012000000 |
Compras de producción en proceso |
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Menos: |
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01060013000000 |
Inventario final de producción en proceso |
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01060014000000 |
Costo de producción terminada |
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|
Más: |
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01060015000000 |
Inventario inicial de productos terminados |
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01060016000000 |
Compras de productos terminados |
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|
Menos: |
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01060017000000 |
Inventario final de productos terminados |
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01060018000000 |
Efecto ueps eliminado del costo de ventas |
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01060019000000 |
Otros conceptos de costo de ventas |
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01060020000000 |
Costo de ventas contable |
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01060021000000 |
Más-menos: efecto de la inflación conforme a la NIF B-10 |
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01060022000000 |
Costo de lo vendido contable histórico |
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Menos: |
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01060023000000 |
Compras de materias primas, producción en proceso y terminada no deducibles |
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01060024000000 |
Mano de obra no deducible |
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01060025000000 |
Gastos de fabricación no deducibles |
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01060026000000 |
Depreciación contable en gastos de fabricación |
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01060027000000 |
Otros conceptos no deducibles |
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|
Más: |
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01060028000000 |
Depreciación fiscal de inversiones relacionadas con la producción |
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01060029000000 |
Otros conceptos deducibles |
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01060030000000 |
Costo de lo vendido deducible para Impuesto Sobre la Renta |
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|
Conforme a un sistema distinto al anterior |
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01060031000000 |
Gastos de fabricación |
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01060032000000 |
Otros conceptos de costo de ventas |
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01060033000000 |
Costo de ventas contable |
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01060034000000 |
Más-menos: efecto de la inflación conforme a la NIF B-10 |
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01060035000000 |
Costo de lo vendido contable histórico |
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|
Menos: |
|
|
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01060036000000 |
Conceptos no deducibles sin incluir depreciación |
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01060037000000 |
Depreciación contable |
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|
Más: |
|
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01060038000000 |
Depreciación fiscal |
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01060039000000 |
Otros conceptos deducibles |
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01060040000000 |
Costo de lo vendido deducible para Impuesto Sobre la Renta |
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|
Parte II
|
Datos a proporcionar |
||||
|
Partes no Relacionadas 2022 |
Total 2021 |
Partes Relacionadas 2021 |
Partes no Relacionadas 2021 |
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Este anexo consta de 56 columnas y está dividido en doce partes.
Parte I
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Índice |
Concepto |
Datos a proporcionar |
|
|
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|
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|
7.- Análisis comparativo de las subcuentas de gastos Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2022 y de 2021 |
Gastos de Fabricación 2022 |
Gastos de Fabricación 2021 |
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|
(Cifras en pesos) |
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Remuneraciones |
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01070000000000 |
Sueldos y salarios |
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01070001000000 |
Compensaciones |
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|
01070002000000 |
Horas extras |
|
|
|
01070003000000 |
Vacaciones |
|
|
|
01070004000000 |
Prima vacacional |
|
|
|
01070005000000 |
Gratificaciones |
|
|
|
01070006000000 |
Indemnizaciones |
|
|
|
01070007000000 |
Participación de los trabajadores en las utilidades causada |
|
|
|
01070008000000 |
Participación de los trabajadores en las utilidades diferida |
|
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01070009000000 |
Sueldos, salarios y prestaciones a trabajadores con discapacidad y/o adultos mayores |
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|
01070010000000 |
Otras remuneraciones |
|
|
|
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|
|
|
|
01070011000000 |
Total de remuneraciones |
|
|
|
|
|
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|
|
|
Prestaciones al personal |
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|
|
|
|
|
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01070012000000 |
Prestaciones de retiro |
|
|
|
01070013000000 |
Estímulos al personal |
|
|
|
01070014000000 |
Previsión social |
|
|
|
01070015000000 |
Aportaciones para plan de jubilación |
|
|
|
01070016000000 |
Otras prestaciones |
|
|
|
|
|
|
|
|
01070017000000 |
Total de prestaciones al personal |
|
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|
|
Impuestos y aportaciones sobre sueldos y salarios |
|
|
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01070018000000 |
Cuotas al IMSS |
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01070019000000 |
Aportaciones al INFONAVIT |
|
|
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01070020000000 |
Impuesto sobre nóminas |
|
|
|
01070021000000 |
Seguro de retiro |
|
|
|
01070022000000 |
Otros impuestos y aportaciones |
|
|
|
|
|
|
|
|
01070023000000 |
Total de impuestos y aportaciones sobre sueldos y salarios |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Honorarios |
|
|
|
|
|
|
|
|
01070024000000 |
A personas físicas residentes en el país |
|
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01070025000000 |
A personas morales residentes en el país |
|
|
|
01070026000000 |
A residentes en el extranjero |
|
|
|
01070027000000 |
Subtotal |
|
|
|
01070028000000 |
Al consejo de administración |
|
|
|
|
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|
|
|
01070029000000 |
Total de honorarios |
|
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|
|
|
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|
|
Arrendamientos |
|
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|
|
|
01070030000000 |
A personas físicas residentes en el país |
|
|
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01070031000000 |
A personas morales residentes en el país |
|
|
|
01070032000000 |
A residentes en el extranjero |
|
|
|
|
|
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|
01070033000000 |
Total de arrendamientos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Depreciaciones y amortizaciones |
|
|
|
|
|
|
|
|
01070034000000 |
(Depreciaciones) |
|
|
|
|
|
|
|
|
01070035000000 |
Total de depreciaciones |
|
|
|
|
|
|
|
|
01070036000000 |
(Amortizaciones) |
|
|
|
|
|
|
|
|
01070037000000 |
Total de amortizaciones |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Otros gastos |
|
|
|
|
|
|
|
|
01070038000000 |
Combustibles y lubricantes |
|
|
|
01070039000000 |
Correos |
|
|
|
01070040000000 |
Internet |
|
|
|
01070041000000 |
Viáticos y gastos de viaje |
|
|
|
01070042000000 |
Gastos de representación |
|
|
|
01070043000000 |
Teléfono |
|
|
|
01070044000000 |
Agua |
|
|
|
01070045000000 |
Electricidad |
|
|
|
01070046000000 |
Vigilancia y limpieza |
|
|
|
01070047000000 |
Materiales de oficina |
|
|
|
01070048000000 |
Gastos legales |
|
|
|
01070049000000 |
Mantenimiento y conservación |
|
|
|
01070050000000 |
Seguros y fianzas |
|
|
|
01070051000000 |
Gastos no deducibles |
|
|
|
01070052000000 |
Otros impuestos y derechos |
|
|
|
01070053000000 |
Recargos fiscales |
|
|
|
01070054000000 |
Cuotas y suscripciones |
|
|
|
01070055000000 |
Propaganda y publicidad |
|
|
|
01070056000000 |
Fotocopiado |
|
|
|
01070057000000 |
Donativos |
|
|
|
01070058000000 |
Asistencia técnica |
|
|
|
01070059000000 |
Fletes y acarreos pagados a personas físicas |
|
|
|
01070060000000 |
Fletes y acarreos pagados a personas morales |
|
|
|
01070061000000 |
Impuesto de importación |
|
|
|
01070062000000 |
Impuesto de exportación |
|
|
|
01070063000000 |
Regalías sin retención |
|
|
|
01070064000000 |
Regalías sujetas al 5% |
|
|
|
01070065000000 |
Regalías sujetas al 10% |
|
|
|
01070066000000 |
Regalías sujetas al 25% |
|
|
|
01070067000000 |
Regalías sujetas al 35% |
|
|
|
01070068000000 |
Comisiones sobre ventas |
|
|
|
01070069000000 |
Patentes y marcas |
|
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|
01070070000000 |
Materias primas de producción |
|
|
|
01070071000000 |
Materiales auxiliares de producción |
|
|
|
01070072000000 |
Maquilas |
|
|
|
01070073000000 |
Comisiones bancarias |
|
|
|
01070074000000 |
Pérdida en venta de terrenos |
|
|
|
01070075000000 |
Pérdida en venta de edificios y construcciones |
|
|
|
01070076000000 |
Pérdida en venta de maquinaria |
|
|
|
01070077000000 |
Pérdida en venta de equipo de transporte |
|
|
|
01070078000000 |
Pérdida en venta de mobiliario y equipo |
|
|
|
01070079000000 |
Pérdida en venta de equipo de cómputo |
|
|
|
01070080000000 |
Pérdida en enajenación de acciones |
|
|
|
01070081000000 |
Pérdida por deterioro de activos |
|
|
|
01070082000000 |
Pérdida por créditos incobrables |
|
|
|
01070083000000 |
Consumo en restaurantes |
|
|
|
01070084000000 |
Pérdida por operaciones financieras derivadas |
|
|
|
01070085000000 |
Deducción por concepto de ayuda alimentaria para los trabajadores |
|
|
|
01070086000000 |
Uso o goce temporal de automóviles con propulsión de baterías eléctricas recargables y automóviles eléctricos con motor de combustión interna o accionado por hidrógeno |
|
|
|
01070087000000 |
Monto deducible de los pagos efectuados por el uso o goce temporal de automóviles |
|
|
|
01070088000000 |
Otros |
|
|
|
01070089000000 |
Total de otros gastos |
|
|
|
|
|
|
|
|
01070090000000 |
Total de gastos |
|
|
|
|
|
|
|
|
01070091000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
|
|
|
|
|
01070092000000 |
Total de gastos actualizado |
|
|
|
|
|
|
|
Parte II
|
Datos a proporcionar |
||||
|
Gastos de fabricación: porcentaje en relación con el total de gastos actualizado (ejercicio fiscal) |
Gastos de fabricación: porcentaje en relación con el total de gastos actualizado (ejercicio fiscal anterior) |
Gastos de fabricación: variación en pesos respecto al ejercicio fiscal anterior |
Gastos de fabricación: porcentaje de variación en pesos respecto al ejercicio fiscal anterior |
gastos de fabricación: explicar variación |
Parte III
|
Datos a proporcionar |
||||
|
Gastos de fabricación: partes relacionadas 2022 |
Gastos de fabricación: partes no relacionadas 2022 |
Gastos de fabricación: partes relacionadas 2021 |
Gastos de fabricación: partes no relacionadas 2021 |
|
Parte IV
|
Datos a proporcionar |
||||
|
Gastos de venta 2022 |
Gastos de venta 2021 |
Gastos de venta: porcentaje en relación con el total de gastos actualizado (ejercicio fiscal) |
Gastos de venta: porcentaje en relación con el total de gastos actualizado (ejercicio fiscal anterior) |
Gastos de venta: variación en pesos respecto al ejercicio fiscal anterior |
Parte V
|
Datos a proporcionar |
|||||
|
Gastos de venta: porcentaje de variación en pesos respecto al ejercicio fiscal anterior |
Gastos de venta: explicar variación |
Gastos de venta: partes relacionadas 2022 |
Gastos de venta: partes no relacionadas 2022 |
Gastos de venta: partes relacionadas 2021 |
Gastos de venta: Partes no relacionadas 2021 |
Parte VI
|
Datos a proporcionar |
||||
|
Gastos de administración 2022 |
Gastos de administración 2021 |
Gastos de administración: porcentaje en relación con el total de gastos actualizado (ejercicio fiscal) |
Gastos de administración: porcentaje en relación con el total de gastos actualizado (ejercicio fiscal anterior) |
Gastos de administración: variación en pesos respecto al ejercicio fiscal anterior |
Parte VII
|
Datos a proporcionar |
||||
|
Gastos de administración: porcentaje de variación en pesos respecto al ejercicio fiscal anterior |
Gastos de administración: explicar variación |
Gastos de administración: partes relacionadas 2022 |
Gastos de administración: partes no relacionadas 2022 |
Gastos de administración: partes relacionadas 2021 |
Parte VIII
|
Datos a proporcionar |
||||
|
Gastos de administración: partes no relacionadas 2021 |
Gastos generales 2022 |
Gastos generales 2021 |
Gastos generales: porcentaje en relación con el total de gastos actualizado (ejercicio fiscal) |
Gastos generales: porcentaje en relación con el total de gastos actualizado (ejercicio fiscal anterior) |
Parte IX
|
Datos a proporcionar |
||||
|
Gastos generales: variación en pesos respecto al ejercicio fiscal anterior |
Gastos generales: porcentaje de variación en pesos respecto al ejercicio fiscal anterior |
Gastos generales: explicar variación |
Gastos Generales: Partes Relacionadas 2022 |
Gastos Generales: Partes no Relacionadas 2022 |
Parte X
|
Datos a proporcionar |
|||||
|
Gastos generales: partes relacionadas 2021 |
Gastos generales: partes no relacionadas 2021 |
Total 2022 |
Total 2021 |
Total partes relacionadas 2022 |
Total partes no relacionadas 2022 |
Parte XI
|
Datos a proporcionar |
||||
|
Total Partes Relacionadas 2021 |
Total Partes no Relacionadas 2021 |
Total deducibles para ISR 2022 |
Total deducibles para ISR 2021 |
|
Parte XII
|
Datos a proporcionar |
|
|
Total no deducibles para ISR 2022 |
Total no deducibles para ISR 2021 |
Este anexo consta de 12 columnas y está dividido en tres partes.
Parte I
|
Índice |
Concepto |
Datos a proporcionar |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.- Análisis comparativo de las subcuentas del resultado integral de financiamiento por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2022 y de 2021
|
2022 |
Partes relacionadas 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
(cifras en pesos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Intereses a favor |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080000000000 |
Bancarios |
|
|
|
01080001000000 |
Personas físicas |
|
|
|
01080002000000 |
Personas morales |
|
|
|
01080003000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080004000000 |
Total intereses a favor nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Extranjeros |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080005000000 |
Bancarios |
|
|
|
01080006000000 |
Personas físicas |
|
|
|
01080007000000 |
Personas morales |
|
|
|
01080008000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080009000000 |
Total intereses a favor del extranjero |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080010000000 |
Total de intereses a favor |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Intereses a cargo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080011000000 |
Bancarios |
|
|
|
01080012000000 |
Personas físicas |
|
|
|
01080013000000 |
Personas morales |
|
|
|
01080014000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080015000000 |
Total intereses a cargo nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Extranjeros |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080016000000 |
Bancarios |
|
|
|
01080017000000 |
Personas físicas |
|
|
|
01080018000000 |
Personas morales |
|
|
|
01080019000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080020000000 |
Total intereses a cargo del extranjero |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080021000000 |
Total de intereses a cargo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Intereses moratorios a favor |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080022000000 |
Nacionales |
|
|
|
01080023000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080024000000 |
Total intereses moratorios a favor nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Extranjeros |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080025000000 |
Extranjeros |
|
|
|
01080026000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080027000000 |
Total intereses moratorios a favor del extranjero |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080028000000 |
Total de intereses moratorios a favor |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Intereses moratorios a cargo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080029000000 |
Nacionales |
|
|
|
01080030000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080031000000 |
Total intereses moratorios a cargo nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Extranjeros |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080032000000 |
Extranjeros |
|
|
|
01080033000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080034000000 |
Total intereses moratorios a cargo del extranjero |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080035000000 |
Total de intereses moratorios a cargo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultado cambiario |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080036000000 |
Pérdida cambiaria |
|
|
|
01080037000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080038000000 |
Total de pérdida cambiaria |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080039000000 |
Utilidad cambiaria |
|
|
|
01080040000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080041000000 |
Total de utilidad cambiaria |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080042000000 |
Total de resultado cambiario |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultado por posición monetaria |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080043000000 |
Resultado por posición monetaria favorable |
|
|
|
01080044000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080045000000 |
Total de resultado por posición monetaria favorable |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080046000000 |
Resultado por posición monetaria desfavorable |
|
|
|
01080047000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080048000000 |
Total de resultado por posición monetaria desfavorable |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080049000000 |
Total de resultado por posición monetaria |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cambios en el valor razonable de activos y pasivos financieros |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080050000000 |
Cambios en el valor razonable de activos y pasivos financieros deudor |
|
|
|
01080051000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080052000000 |
Total de cambios en el valor razonable de activos y pasivos financieros deudor |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080053000000 |
Cambios en el valor razonable de activos y pasivos financieros acreedor |
|
|
|
01080054000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080055000000 |
Total de cambios en el valor razonable de activos y pasivos financieros acreedor |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080056000000 |
Total de cambios en el valor razonable de activos y pasivos financieros |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Otros conceptos financieros |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Otros a favor |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080057000000 |
Nacionales |
|
|
|
01080058000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080059000000 |
Total de otros a favor nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Extranjero |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080060000000 |
Extranjero |
|
|
|
01080061000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080062000000 |
Total de otros a favor del extranjero |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080063000000 |
Total de otros a favor |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Otros a cargo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080064000000 |
Nacionales |
|
|
|
01080065000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080066000000 |
Total de otros a cargo nacionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Extranjero |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080067000000 |
Extranjeros |
|
|
|
01080068000000 |
Efecto de reexpresión |
|
|
|
01080069000000 |
Total de otros a cargo del extranjero |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080070000000 |
Total de otros a cargo |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080071000000 |
Total de otros conceptos financieros |
|
|
|
|
|
|
|
|
01080072000000 |
Total de resultado integral de financiamiento |
|
|
Parte II
|
Datos a proporcionar |
|||
|
Partes no relacionadas 2022 |
2021 |
Partes relacionadas 2021 |
Partes no relacionadas 2021 |
Parte III
|
Datos a proporcionar |
|||
|
Acumulables o deducibles para ISR 2022 |
Acumulables o deducibles para ISR 2021 |
No acumulables o no afectos al ISR (ingresos) no deducibles (gastos) para ISR 2022 |
No acumulables o no afectos al ISR (ingresos) no deducibles (gastos) para ISR 2021 |
Este anexo consta de 8 columnas y está dividido en dos partes.
Parte I
|
Índice |
Concepto |
Datos a proporcionar |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.- Relación de contribuciones a cargo del contribuyente como sujeto directo o en su carácter de retenedor por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2022
|
Base gravable |
Tasa, tarifa o cuota |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(cifras en pesos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Contribuciones a cargo del contribuyente como sujeto directo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta (ISR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
01090000000000 |
Impuesto Sobre la Renta |
|
|
|
01090001000000 |
Otras reducciones del ISR |
|
|
|
01090002000000 |
ISR causado en el ejercicio |
|
|
|
|
|
|
|
|
01090003000000 |
Monto pendiente aplicado en el ejercicio, del estímulo fiscal por proyectos en investigación y desarrollo tecnológico autorizado en ejercicios anteriores |
|
|
|
01090004000000 |
Monto pendiente aplicado en el ejercicio, del estímulo fiscal por proyectos de inversión en la producción cinematográfica nacional de ejercicios anteriores. |
|
|
|
01090005000000 |
Estímulo por proyectos de inversión en la producción cinematográfica nacional |
|
|
|
01090006000000 |
Monto pendiente aplicado en el ejercicio, del estímulo fiscal a proyectos de inversión en las artes de ejercicios anteriores |
|
|
|
01090007000000 |
Estímulo a proyectos de inversión en las artes |
|
|
|
01090008000000 |
Gastos e inversiones por "proyectos en investigación y desarrollo tecnológico", aplicado en el ejercicio 2022 |
|
|
|
Gastos e inversiones por "proyectos en investigación y desarrollo tecnológico", aplicado en el ejercicio 2021 |
|
|
|
|
Gastos e inversiones por "proyectos en investigación y desarrollo tecnológico", aplicado en el ejercicio 2020 |
|
|
|
|
Gastos e inversiones por "proyectos en investigación y desarrollo tecnológico", aplicado en el ejercicio 2019 |
|
|
|
|
Gastos e inversiones por "proyectos en investigación y desarrollo tecnológico", aplicado en el ejercicio 2018 |
|
|
|
|
Gastos e inversiones por "proyectos en investigación y desarrollo tecnológico", aplicado en el ejercicio 2017 |
|
|
|
|
Gastos e inversiones por "proyectos en investigación y desarrollo tecnológico", aplicado en el ejercicio 2016 |
|
|
|
|
Gastos e inversiones por "proyectos en investigación y desarrollo tecnológico", aplicado en el ejercicio 2015 |
|
|
|
|
Gastos e inversiones por "proyectos en investigación y desarrollo tecnológico", aplicado en el ejercicio 2014 |
|
|
|
|
Monto pendiente de aplicar por "proyectos en investigación y desarrollo tecnológico" |
|
|
|
|
Estímulo por la inversión en proyectos y programas para el deporte de alto rendimiento |
|
|
|
|
Monto pendiente de aplicar por la inversión en proyectos y programas para el deporte de alto rendimiento |
|
|
|
|
Ingresos obtenidos por apoyos gubernamentales |
|
|
|
|
Monto pendiente de aplicar del estímulo por la inversión en equipos fijos de alimentación para vehículos eléctricos |
|
|
|
|
Monto del estímulo fiscal por biodiesel y sus mezclas |
|
|
|
|
Otros estímulos |
|
|
|
|
Total de estímulos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pagos provisionales efectuados enterados a la federación |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ISR retenido al contribuyente |
|
|
|
|
ISR acreditable pagado en el extranjero |
|
|
|
|
ISR acreditable por dividendos o utilidades distribuidos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Otras cantidades a cargo |
|
|
|
|
Otras cantidades a favor |
|
|
|
|
Diferencia a cargo |
|
|
|
|
Diferencia a favor |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta a cargo del ejercicio |
|
|
|
|
Estímulo fiscal en materia de Impuesto Sobre la Renta señalado en el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza norte, publicado en el DOF el 31 de diciembre de 2018, aplicado en el ejercicio 2022 |
|
|
|
|
Estímulo fiscal en materia de Impuesto Sobre la Renta señalado en el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza sur, publicado en el DOF el 30 de diciembre de 2020, aplicado en el ejercicio 2022 |
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta pagado en declaraciones anual, normal y complementarias |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Diferencia a cargo del ejercicio |
|
|
|
|
ISR pagado en exceso aplicado contra el IETU |
|
|
|
|
Saldo a favor del ejercicio |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Otros datos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta por ingresos sujetos a regímenes fiscales preferentes |
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta sobre dividendos distribuidos no provenientes de CUFIN ni de CUFINRE |
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta sobre dividendos distribuidos provenientes de CUFINRE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Persona física |
|
|
|
|
Otros ingresos manifestados como persona física |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto al Valor Agregado (IVA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valor de los actos o actividades gravados a la tasa del 16% |
|
|
|
|
Valor de los actos o actividades gravados a la tasa del 0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Suma del valor de los actos o actividades gravados |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valor de los actos o actividades por los que no se está obligado al pago (exentos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total del valor de los actos o actividades |
|
|
|
|
|
|
|
|
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Valor de los actos o actividades no objeto |
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Suma del IVA causado de los meses del ejercicio |
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Suma del IVA acreditable de los meses del ejercicio sin incluir saldos a favor |
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Estímulo fiscal en materia de Impuesto al Valor Agregado señalado en el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza norte, publicado en el DOF el 31 de diciembre de 2018, aplicado en el ejercicio 2022 |
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Estímulo fiscal en materia de Impuesto al Valor Agregado señalado en el Decreto de estímulos fiscales región fronteriza sur, publicado en el DOF el 30 de diciembre de 2020, aplicado en el ejercicio 2022 |
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Suma de compensaciones aplicadas al IVA de otras contribuciones federales en los meses del ejercicio |
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Suma de acreditamientos de saldos a favor de IVA |
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Suma del IVA devuelto en los meses del ejercicio |
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Acreditamiento del IVA por las inversiones o gastos en periodos preoperativos (artículos 5, fracción VI y 5-B, segundo párrafo de la LIVA) |
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Incremento del IVA por las inversiones o gastos en periodos preoperativos (artículos 5, fracción VI y 5-B, segundo párrafo de la LIVA) |
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01090059000000 |
Reintegro del IVA por las inversiones o gastos en periodos preoperativos (artículos 5, fracción VI y 5-B, segundo párrafo de la LIVA) |
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01090060000000 |
Monto de los servicios de tecnologías de la información prestados en el extranjero considerados como exportados y sujetos a la tasa del 0% del IVA (artículo 29, fracción IV, inciso I) de la LIVA) |
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Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios (IEPS) |
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01090061000000 |
Valor de los actos o actividades gravados a la tasa del 3 % (redes públicas de telecomunicaciones) |
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01090062000000 |
Valor de los actos o actividades gravados a la tasa del 25 % (bebidas energizantes, así como concentrados, polvos y jarabes para preparar bebidas energizantes) |
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01090063000000 |
Valor de los actos o actividades gravados a la tasa del 26.5 % (bebidas con contenido alcohólico y cerveza con graduación alcohólica de hasta 14°G.L.) |
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01090064000000 |
Valor de los actos o actividades gravados a la tasa del 30% (bebidas con contenido alcohólico y cerveza con graduación alcohólica de más de 14°G.L. y hasta 20°G.L.) |
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01090065000000 |
Valor de los actos o actividades gravados a la tasa del 30 % (juegos con apuestas y sorteos) |
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01090066000000 |
Valor de los actos o actividades gravados a la tasa del 30.4 % (tabacos labrados, puros y otros tabacos labrados hechos enteramente a mano) |
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01090067000000 |
Valor de los actos o actividades gravados a la tasa del 50 % (alcohol, alcohol desnaturalizado y mieles incristalizables) |
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01090068000000 |
Valor de los actos o actividades gravados a la tasa del 53 % (bebidas con contenido alcohólico y cerveza con graduación alcohólica de más de 20°G.L.) |
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01090069000000 |
Valor de los actos o actividades gravados a la tasa del 160% (tabacos labrados, cigarros) |
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01090070000000 |
Valor de los actos o actividades gravados a la tasa del 160% (tabacos labrados, puros y otros tabacos labrados) |
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01090071000000 |
Valor de los actos o actividades gravados a otras tasas |
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01090072000000 |
Suma del valor de los actos o actividades gravados |
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01090073000000 |
Valor de los actos o actividades por los que no se está obligado al pago (exentos) |
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01090074000000 |
Total del valor de los actos o actividades |
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01090075000000 |
Total de litros enajenados de bebidas saborizadas |
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01090076000000 |
Monto total de enajenaciones de plaguicidas categorías 1 y 2 a la tasa del 9% |
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01090077000000 |
Monto total de enajenaciones de plaguicidas categoría 3 a la tasa del 7% |
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01090078000000 |
Monto total de enajenaciones de plaguicidas categoría 4 a la tasa del 6% |
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01090079000000 |
Monto total de enajenaciones de plaguicidas categoría 5 |
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01090080000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las enajenaciones de botanas a la tasa del 8% |
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01090081000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las enajenaciones de productos de confitería a la tasa del 8% |
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01090082000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las enajenaciones de chocolate y demás productos derivados del cacao a la tasa del 8% |
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01090083000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las enajenaciones de flanes y pudines a la tasa del 8% |
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01090084000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las enajenaciones de dulces de frutas y hortalizas a la tasa del 8% |
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01090085000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las enajenaciones de cremas de cacahuate y avellanas a la tasa del 8% |
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01090086000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las enajenaciones de dulces de leche a la tasa del 8% |
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01090087000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las enajenaciones de alimentos preparados a base de cereales a la tasa del 8% |
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01090088000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las enajenaciones de helados, nieves y paletas de hielo a la tasa del 8% |
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01090089000000 |
Combustibles fósiles, litros enajenados de propano (cuota de $ 7.7291 por litro) |
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01090090000000 |
Combustibles fósiles, litros enajenados de butano (cuota de $ 10.0023 por litro) |
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01090091000000 |
Combustibles fósiles, litros enajenados de gasolinas y gasavion (cuota de $ 13.5569 por litro) |
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01090092000000 |
Combustibles fósiles, litros enajenados de turbosina y otros kerosenos (cuota de $ 16.1918 por litro) |
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01090093000000 |
Combustibles fósiles, litros enajenados de diésel (cuota de $ 16.4501 por litro) |
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01090094000000 |
Combustibles fósiles, litros enajenados de combustóleo (cuota de $ 17.5558 por litro) |
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01090095000000 |
Combustibles fósiles, toneladas enajenadas de coque de petróleo (cuota de $ 20.3767 por tonelada) |
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01090096000000 |
Combustibles fósiles, toneladas enajenadas de coque de carbón (cuota de $ 37.7695 por tonelada) |
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01090097000000 |
Combustibles fósiles, toneladas enajenadas de carbón mineral (cuota de $ 35.9692 por tonelada) |
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01090098000000 |
Combustibles fósiles, toneladas enajenadas de otros combustibles fósiles (cuota de $ 51.9957 por tonelada) |
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01090099000000 |
Suma del IEPS causado de los meses del ejercicio |
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01090100000000 |
Valor de los actos o actividades importados a la tasa del 25 % (bebidas energizantes, así como concentrados, polvos y jarabes para preparar bebidas energizantes) |
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01090101000000 |
Valor de los actos o actividades importados a la tasa del 26.5 % (bebidas con contenido alcohólico y cerveza con graduación alcohólica de hasta 14°G.L.) |
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01090102000000 |
Valor de los actos o actividades importados a la tasa del 30 % (bebidas con contenido alcohólico y cerveza con graduación alcohólica de más de 14°G.L. y hasta 20°G.L.) |
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01090103000000 |
Valor de los actos o actividades importados a la tasa del 30.4 % (tabacos labrados, puros y otros tabacos labrados hechos enteramente a mano) |
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01090104000000 |
Valor de los actos o actividades importados a la tasa del 53 % (bebidas con contenido alcohólico y cerveza con graduación alcohólica de más de 20°G.L.) |
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01090105000000 |
Valor de los actos o actividades importados a la tasa del 160% (tabacos labrados, cigarros) |
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01090106000000 |
Valor de los actos o actividades importados a la tasa del 160% (tabacos labrados, puros y otros tabacos labrados) |
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01090107000000 |
Valor de los actos o actividades importados a otras tasas |
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01090108000000 |
Suma del valor de los actos o actividades importados |
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01090109000000 |
Total de litros importados de bebidas saborizadas |
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01090110000000 |
Monto total de importaciones de plaguicidas categorías 1 y 2 a la tasa del 9% |
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01090111000000 |
Monto total de importaciones de plaguicidas categoría 3 a la tasa del 7% |
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01090112000000 |
Monto total de importaciones de plaguicidas categoría 4 a la tasa del 6% |
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01090113000000 |
Monto total de enajenaciones de plaguicidas categoría 5 |
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01090114000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las importaciones de botanas a la tasa del 8% |
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01090115000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las importaciones de productos de confitería a la tasa del 8% |
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01090116000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las importaciones de chocolate y demás productos derivados del cacao a la tasa del 8% |
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01090117000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las importaciones de flanes y pudines a la tasa del 8% |
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01090118000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las importaciones de dulces de frutas y hortalizas a la tasa del 8% |
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01090119000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las importaciones de cremas de cacahuate y avellanas a la tasa del 8% |
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01090120000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las importaciones de dulces de leche a la tasa del 8% |
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01090121000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las importaciones de alimentos preparados a base de cereales a la tasa del 8% |
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01090122000000 |
Monto total de alimentos no básicos con alta densidad calórica por las importaciones de helados, nieves y paletas de hielo a la tasa del 8% |
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01090123000000 |
Combustibles fósiles, litros importados de propano (cuota de $5.91 por litro) |
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01090124000000 |
Combustibles fósiles, litros importados de butano (cuota de $7.66 por litro) |
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01090125000000 |
Combustibles fósiles, litros importados de gasolinas y gasavion (cuota de $10.38 por litro) |
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01090126000000 |
Combustibles fósiles, litros importados de turbosina y otros kerosenos (cuota de $12.40 por litro) |
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01090127000000 |
Combustibles fósiles, litros importados de diésel (cuota de $12.59 por litro) |
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01090128000000 |
Combustibles fósiles, litros importados de combustóleo (cuota de $13.45 por litro) |
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01090129000000 |
Combustibles fósiles, toneladas importadas de coque de petróleo (cuota de $15.60 por tonelada) |
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01090130000000 |
Combustibles fósiles, toneladas importadas de coque de carbón (cuota de $36.57 por tonelada) |
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01090131000000 |
Combustibles fósiles, toneladas importadas de carbón mineral (cuota de $27.54 por tonelada) |
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01090132000000 |
Combustibles fósiles, toneladas importadas de otros combustibles fósiles (cuota de $39.80 por tonelada) |
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01090133000000 |
Valor de los cigarros enajenados (cuota de $ 0.5108 por cigarro) |
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01090134000000 |
Valor de los cigarros importados (cuota de $ 0.5108 por cigarro) |
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01090135000000 |
Valor del peso total en gramos de puros y otros tabacos labrados enajenados distintos a los cigarros entre 0.75 (cuota $ 0.5108) |
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01090136000000 |
Valor del peso total en gramos de puros y otros tabacos labrados importados distintos a los cigarros entre 0.75 (cuota $ 0.5108) |
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01090137000000 |
Impuesto causado por cuota de cigarros enajenados |
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01090138000000 |
Impuesto causado por cuota de cigarros importados |
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01090139000000 |
Impuesto causado por cuota de puros y otros tabacos labrados correspondiente al peso total en gramos (puros y otros tabacos labrados gravados enajenados entre 0.75) |
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01090140000000 |
Impuesto causado por cuota de puros y otros tabacos labrados correspondiente al peso total en gramos (puros y otros tabacos labrados gravados importados entre 0.75) |
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01090141000000 |
Suma del IEPS acreditable de los meses del ejercicio |
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01090142000000 |
Suma de compensaciones de saldos a favor de IEPS |
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01090143000000 |
Suma de compensaciones aplicadas al IEPS de otras contribuciones federales en los meses del ejercicio |
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01090144000000 |
Suma de acreditamientos de saldos a favor de IEPS |
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01090145000000 |
Suma del IEPS devuelto en los meses del ejercicio |
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01090146000000 |
Biodiesel y sus mezclas a que se refiere la fracción I del apartado A, del artículo 16 de la LIF 2022 |
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01090147000000 |
Biodiesel y sus mezclas a que se refiere la fracción IV del apartado A, del artículo 16 de la LIF 2022 |
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Impuesto al Comercio Exterior |
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01090148000000 |
Impuesto general de importación |
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01090149000000 |
Impuesto general de exportación |
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01090150000000 |
Total de impuestos al comercio exterior |
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Aportaciones de seguridad social |
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01090151000000 |
Cuotas patronales al IMSS |
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01090152000000 |
Aportaciones al INFONAVIT |
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01090153000000 |
Aportaciones al seguro de retiro |
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Derechos por los servicios que presta |
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01090154000000 |
El Instituto Nacional de Migración (INM).- visitante sin permiso para realizar actividades remuneradas (artículo 8, fracción I de la Ley Federal de Derechos) |
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01090155000000 |
El Instituto Nacional de Migración (INM).- servicios migratorios (artículo 12 de la Ley Federal de Derechos) |
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01090156000000 |
Servicios a la Navegación en el Espacio Aéreo Mexicano (SENEAM) |
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01090157000000 |
Instituto Federal de Telecomunicaciones (IFT) |
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01090158000000 |
Otros especificar concepto |
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Contribuciones de las que es retenedor: |
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Impuesto Sobre la Renta (ISR) |
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|
Por pagos a residentes en el país |
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01090159000000 |
Por salarios |
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01090160000000 |
Honorarios al 35% art 96 LISR |
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01090161000000 |
Premios |
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01090162000000 |
Honorarios al 10% |
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01090163000000 |
Arrendamiento al 10% |
|
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01090164000000 |
Enajenación de otros bienes al 20% |
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01090165000000 |
Intereses al 0.08%, sobre el monto del capital |
|
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01090166000000 |
Intereses al 20% |
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01090167000000 |
Intereses y ganancia cambiaria al 35% |
|
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01090168000000 |
Comisiones |
|
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01090169000000 |
Por dividendos al 10% |
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01090170000000 |
Otros |
|
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01090171000000 |
Total de ISR retenido a residentes en el país |
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|
Por pagos a residentes en el extranjero |
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01090172000000 |
Salarios al 15% |
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01090173000000 |
Salarios al 30% |
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01090174000000 |
Jubilaciones, pensiones y otros conceptos al 15% |
|
|
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01090175000000 |
Jubilaciones, pensiones y otros conceptos al 30% |
|
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|
01090176000000 |
Honorarios al 25% |
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01090177000000 |
Regalías al 5% |
|
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01090178000000 |
Regalías al 10% |
|
|
|
01090179000000 |
Regalías al 25% |
|
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|
01090180000000 |
Regalías al 35% |
|
|
|
01090181000000 |
Asistencia técnica |
|
|
|
01090182000000 |
Mediaciones |
|
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|
01090183000000 |
Arrendamiento de inmuebles |
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01090184000000 |
Arrendamiento de muebles al 25% |
|
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|
01090185000000 |
Intercambio de deuda pública por capital |
|
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01090186000000 |
Arrendamiento financiero |
|
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01090187000000 |
Premios |
|
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01090188000000 |
Servicio turístico de tiempo compartido |
|
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01090189000000 |
Intereses al 4.9% |
|
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01090190000000 |
Intereses al 10% |
|
|
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01090191000000 |
Intereses al 15% |
|
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01090192000000 |
Intereses al 21% |
|
|
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01090193000000 |
Intereses al 35% |
|
|
|
01090194000000 |
Enajenación de inmuebles |
|
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01090195000000 |
Enajenación de acciones |
|
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01090196000000 |
Operaciones financieras derivadas de capital |
|
|
|
01090197000000 |
Operaciones financieras derivadas de deuda |
|
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01090198000000 |
Construcción de obra, instalación, mantenimiento o montaje en bienes inmuebles |
|
|
|
01090199000000 |
Contrato de fletamento |
|
|
|
01090200000000 |
Espectáculos públicos, artísticos y deportivos |
|
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01090201000000 |
Por dividendos al 10% |
|
|
|
01090202000000 |
Otros |
|
|
|
|
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|
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01090203000000 |
Total de ISR retenido a residentes en el extranjero |
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|
|
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|
Impuesto al Valor Agregado (IVA) |
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01090204000000 |
Servicios personales independientes prestados por personas físicas |
|
|
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01090205000000 |
Uso o goce temporal de bienes prestados u otorgados por personas físicas |
|
|
|
01090206000000 |
Adquisición de desperdicios |
|
|
|
01090207000000 |
Servicios de autotransporte terrestre de bienes prestados por personas físicas o morales |
|
|
|
01090208000000 |
Servicios prestados por comisionistas personas físicas |
|
|
|
01090209000000 |
Adquisición, o uso o goce temporal de bienes tangibles, que enajenen u otorguen residentes en el extranjero sin establecimiento permanente en el país |
|
|
|
01090210000000 |
Otros |
|
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01090211000000 |
Total de IVA retenido |
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|
|
Otras contribuciones retenidas |
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01090212000000 |
Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios retenido |
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01090213000000 |
Cuotas obreras al IMSS |
|
|
|
01090214000000 |
Otros |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Compensaciones efectuadas y devoluciones obtenidas |
|
|
|
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|
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|
|
Compensaciones efectuadas durante el ejercicio de saldos a favor provenientes de: |
|
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|
|
|
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|
A valor histórico de: |
|
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|
01090215000000 |
Impuesto al Valor Agregado |
|
|
|
01090216000000 |
Impuesto Sobre la Renta |
|
|
|
01090217000000 |
Otras contribuciones federales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A valor actualizado de: |
|
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|
01090218000000 |
Impuesto al Valor Agregado |
|
|
|
01090219000000 |
Impuesto Sobre la Renta |
|
|
|
01090220000000 |
Otras contribuciones federales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Compensaciones efectuadas durante el ejercicio aplicadas a: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01090221000000 |
Impuesto al Valor Agregado propio proveniente de Impuesto al Valor Agregado propio |
|
|
|
01090222000000 |
Impuesto Sobre la Renta propio proveniente de Impuesto Sobre la Renta propio |
|
|
|
01090223000000 |
Otras contribuciones federales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Devoluciones obtenidas en el ejercicio |
|
|
|
|
|
|
|
|
01090224000000 |
Otras contribuciones federales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De: |
|
|
|
01090225000000 |
Impuesto al Valor Agregado |
|
|
|
01090226000000 |
Impuesto Sobre la Renta |
|
|
|
01090227000000 |
Otras contribuciones federales |
|
|
Parte II
|
Datos a proporcionar |
|||
|
Contribución determinada por auditoría a cargo o a favor |
Contribución a cargo o saldo a favor determinado por el contribuyente |
Diferencia |
Diferencias no materiales no investigadas por auditoría |
|
Concepto |
|
9.1.- Declaratoria |
Este anexo consta de 14 columnas y está dividido en cuatro partes.
Parte I
|
Índice |
Concepto |
Datos a proporcionar |
|
|
|
|
|
|
|
|
10.- Relación de contribuciones por pagar al 31 de diciembre de 2022
|
Importe correspondiente al ejercicio fiscal dictaminado |
Importe proveniente de ejercicios anteriores |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Cifras en pesos) |
|
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|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta causado como sujeto directo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
01100000000000 |
Determinado por el contribuyente (del ejercicio) |
|
|
|
01100001000000 |
Diferencia determinada por el contribuyente (del ejercicio dictaminado) |
|
|
|
|
Pagos provisionales y/o definitivos determinados por el contribuyente por concepto de:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta pagos provisionales propios |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100002000000 |
Correspondiente al mes o periodo de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta por salarios y en general por la prestación de un servicio personal subordinado en su carácter de retenedor |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100003000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta por pago de honorarios en su carácter de retenedor |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100004000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta por pago de arrendamientos en su carácter de retenedor |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100005000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta por pago de intereses en su carácter de retenedor |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100006000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta (otras retenciones a residentes en México) en su carácter de retenedor |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100007000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta sobre dividendos como sujeto directo |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100008000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta regímenes fiscales preferentes como sujeto directo |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100009000000 |
Correspondiente al ejercicio de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta por pagos al extranjero en su carácter de retenedor |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100010000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Empresarial a Tasa Única causado como sujeto directo |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100011000000 |
Correspondiente al ejercicio de: (especifique el ejercicio) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto a los Depósitos en Efectivo como recaudador (de ejercicios anteriores)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
01100012000000 |
Correspondiente al ejercicio de: (especifique el ejercicio)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Información determinada por el contribuyente: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto al Activo como sujeto directo |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100013000000 |
Correspondiente al ejercicio de: (especifique el ejercicio) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto al Valor Agregado causado como sujeto directo |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100014000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto al Valor Agregado en su carácter de retenedor |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100015000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Especial sobre Producción y Servicios causado como sujeto directo |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100016000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Especial sobre Producción y Servicios en su carácter de retenedor |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100017000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre Automóviles Nuevos |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100018000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aportaciones al Instituto Mexicano del Seguro Social |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100019000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aportaciones al Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100020000000 |
Correspondiente al bimestre de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aportaciones al seguro de retiro |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100021000000 |
Correspondiente al bimestre de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuestos Locales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100022000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre Nominas |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100023000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Derechos por los servicios que presta |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100024000000 |
El Instituto Nacional de Migración (INM) visitante sin permiso para realizar actividades remuneradas (artículo 8, fracción I Ley Federal de Derechos) correspondiente al mes de: |
|
|
|
01100025000000 |
El Instituto Nacional de Migración (INM).- servicios migratorios (artículo 12, Ley Federal de Derechos) correspondiente al mes de: |
|
|
|
01100026000000 |
Servicios a la Navegación en el Espacio Aéreo Mexicano (SENEAM), correspondiente al mes de: |
|
|
|
01100027000000 |
Instituto Federal de Telecomunicaciones (IFT), correspondiente al mes de: |
|
|
|
01100028000000 |
Otros especificar concepto y periodo al que corresponde: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Otras contribuciones |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100029000000 |
Especificar concepto y periodo al que corresponde: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Diferencias no consideradas por el contribuyente en el ejercicio fiscal dictaminado: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100030000000 |
Diferencia determinada por dictamen no considerada por el contribuyente (del ejercicio dictaminado) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta pagos provisionales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100031000000 |
Correspondiente al mes o periodo de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta retenciones a residentes en México |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100032000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta retenciones a residentes en el extranjero |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100033000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta sobre dividendos |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100034000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre la Renta regímenes fiscales preferentes como sujeto directo |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100035000000 |
Correspondiente al ejercicio |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto al Valor Agregado como sujeto directo |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100036000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto al Valor Agregado en su carácter de retenedor |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100037000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios como sujeto directo |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100038000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios en su carácter de retenedor |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100039000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuesto Sobre Automóviles Nuevos |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100040000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aportaciones al Instituto Mexicano del Seguro Social |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100041000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aportaciones al Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100042000000 |
Correspondiente al bimestre de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aportaciones al seguro de retiro |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100043000000 |
Correspondiente al bimestre de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impuestos Locales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100044000000 |
Correspondiente al mes de: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Derechos |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100045000000 |
Correspondiente al derecho |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Otras contribuciones |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100046000000 |
Especificar concepto y periodo al que corresponde: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01100047000000 |
Total |
|
|
Parte II
|
Datos a proporcionar |
|||
|
Total de contribuciones por pagar |
Importe de la contribución en litigio |
Fecha de Pago |
Institución de Crédito o SAT |
Parte III
|
Datos a proporcionar |
|||
|
Número de la operación |
Pago en parcialidades (datos del escrito libre): número de folio |
Pago en parcialidades (datos del escrito libre) fecha de presentación |
Pago en parcialidades (datos del escrito libre) administración receptora |
Parte IV
|
Datos a proporcionar |
|
|
Oficio de autorización de pago en parcialidades: número |
Oficio de autorización de pago en parcialidades fecha |
Este anexo consta de 9 columnas y está dividido en dos partes.
Parte I
|
Índice |
Concepto |
Datos a proporcionar |
|
|
|
|
|
|
|
|
11.- Conciliación entre el resultado contable y fiscal para efectos del Impuesto Sobre la Renta Por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2022
|
2022 |
2021 |
|
|
(cifras en pesos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110000000000 |
Utilidad neta |
|
|
|
01110001000000 |
Pérdida neta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Más-menos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110002000000 |
Efecto de la inflación de la NIF B-10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110003000000 |
Resultado por posición monetaria favorable |
|
|
|
01110004000000 |
Resultado por posición monetaria desfavorable |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110005000000 |
Utilidad neta histórica |
|
|
|
01110006000000 |
Pérdida neta histórica |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Más: |
|
|
|
01110007000000 |
Ingresos fiscales no contables |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Más: |
|
|
|
01110008000000 |
Deducciones contables no fiscales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Menos: |
|
|
|
01110009000000 |
Deducciones fiscales no contables |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Menos: |
|
|
|
01110010000000 |
Ingresos contables no fiscales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110011000000 |
Pérdida fiscal antes de pérdida en enajenación de acciones |
|
|
|
01110012000000 |
Utilidad fiscal antes de pérdida en enajenación de acciones |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110013000000 |
Pérdida en enajenación de acciones |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110014000000 |
Pérdida fiscal antes de PTU pagada en el ejercicio |
|
|
|
01110015000000 |
Utilidad fiscal antes de PTU pagada en el ejercicio |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Más o menos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110016000000 |
PTU pagada en el ejercicio |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110017000000 |
Pérdida fiscal del ejercicio |
|
|
|
01110018000000 |
Utilidad fiscal del ejercicio |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110019000000 |
Deducción adicional del fomento al primer empleo del ejercicio (artículo noveno fracción XXXVII de las disposiciones transitorias de la LISR para 2014) |
|
|
|
01110020000000 |
Amortización de pérdidas de ejercicios anteriores |
|
|
|
01110021000000 |
Resultado fiscal y/o utilidad gravable |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ingresos fiscales no contables |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110022000000 |
Ajuste anual por inflación acumulable |
|
|
|
01110023000000 |
Utilidad cambiaria fiscal |
|
|
|
01110024000000 |
Utilidad fiscal en enajenación de acciones y/o intangibles |
|
|
|
01110025000000 |
Utilidad fiscal por reembolso de capital |
|
|
|
01110026000000 |
Utilidad fiscal en enajenación de activo fijo |
|
|
|
01110027000000 |
Utilidad fiscal en enajenación de terrenos |
|
|
|
01110028000000 |
Utilidad fiscal en fideicomisos |
|
|
|
01110029000000 |
Anticipos de clientes |
|
|
|
01110030000000 |
Ingresos cobrados del ejercicio anterior (personas físicas) |
|
|
|
01110031000000 |
Intereses moratorios efectivamente cobrados |
|
|
|
01110032000000 |
Ingresos por avance de obra |
|
|
|
01110033000000 |
Inventario acumulable |
|
|
|
01110034000000 |
Estímulos fiscales |
|
|
|
01110035000000 |
Ajuste de precios de transferencia |
|
|
|
01110036000000 |
Otros ingresos fiscales no contables |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110037000000 |
Total de ingresos fiscales no contables |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deducciones contables no fiscales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110038000000 |
Impuesto Sobre la Renta |
|
|
|
01110039000000 |
Participación de utilidades |
|
|
|
01110040000000 |
Multas |
|
|
|
01110041000000 |
Gastos no deducibles |
|
|
|
01110042000000 |
Costo de ventas contable |
|
|
|
01110043000000 |
Depreciación contable |
|
|
|
01110044000000 |
Provisiones |
|
|
|
01110045000000 |
Estimaciones |
|
|
|
01110046000000 |
Pérdida contable en enajenación de acciones y/o intangibles |
|
|
|
01110047000000 |
Costo de ventas (personas físicas) |
|
|
|
01110048000000 |
Pérdida cambiaria |
|
|
|
01110049000000 |
Amortizaciones contables |
|
|
|
01110050000000 |
Pérdida contable en enajenación de activo fijo |
|
|
|
01110051000000 |
Pérdida contable en enajenación de terrenos |
|
|
|
01110052000000 |
Pérdida contable en fideicomisos |
|
|
|
01110053000000 |
Pérdida contable en asociación en participación |
|
|
|
01110054000000 |
Honorarios, rentas e intereses no pagados al cierre del ejercicio |
|
|
|
01110055000000 |
Pérdida en participación subsidiaria |
|
|
|
01110056000000 |
Intereses devengados que exceden del valor de mercado y moratorios pagados o no |
|
|
|
01110057000000 |
Proporción de pagos que sean ingresos exentos para el trabajador |
|
|
|
01110058000000 |
Operaciones con partes relacionadas no deducibles |
|
|
|
01110059000000 |
Otras deducciones contables no fiscales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110060000000 |
Total de deducciones contables no fiscales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Las partidas no deducibles se contabilizan en: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110061000000 |
Gastos de fabricación |
|
|
|
01110062000000 |
Gastos de venta |
|
|
|
01110063000000 |
Gastos generales |
|
|
|
01110064000000 |
Gastos de administración |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
La depreciación contable se integra por: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110065000000 |
Gastos de fabricación |
|
|
|
01110066000000 |
Gastos de venta |
|
|
|
01110067000000 |
Gastos generales |
|
|
|
01110068000000 |
Gastos de administración |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deducciones fiscales no contables |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110069000000 |
Compras (personas físicas) |
|
|
|
01110070000000 |
Mano de obra (personas físicas) |
|
|
|
01110071000000 |
Maquilas (personas físicas) |
|
|
|
01110072000000 |
Gastos de fabricación (personas físicas) |
|
|
|
01110073000000 |
Depreciación fiscal |
|
|
|
01110074000000 |
Estímulo fiscal por deducción inmediata de inversiones |
|
|
|
01110075000000 |
Amortización fiscal |
|
|
|
01110076000000 |
Pérdida fiscal en enajenación de acciones y/o intangibles |
|
|
|
01110077000000 |
Pérdida fiscal en enajenación de activo fijo |
|
|
|
01110078000000 |
Pérdida fiscal enajenación de terrenos |
|
|
|
01110079000000 |
Pérdida fiscal en fideicomisos |
|
|
|
01110080000000 |
Ajuste anual por inflación deducible |
|
|
|
01110081000000 |
Costo de lo vendido deducible para Impuesto Sobre la Renta |
|
|
|
01110082000000 |
Pérdida cambiaria fiscal |
|
|
|
01110083000000 |
Cargos a provisiones |
|
|
|
01110084000000 |
Cargos a estimaciones |
|
|
|
01110085000000 |
Honorarios, rentas e intereses que afectaron el resultado del ejercicio anterior pagados en este |
|
|
|
01110086000000 |
Anticipos de clientes del ejercicio anterior |
|
|
|
01110087000000 |
Pérdida por créditos incobrables |
|
|
|
01110088000000 |
Intereses moratorios efectivamente pagados |
|
|
|
01110089000000 |
Deducción adicional por donación de bienes básicos para la subsistencia humana (artículo 1.3. del Decreto publicado en el Diario Oficial de la Federación el 26 de diciembre de 2013) |
|
|
|
01110090000000 |
Deducción del monto adicional del 25% del salario (artículo 1.5. del Decreto publicado en el DOF el 26 de diciembre de 2013 y artículo 186 de la LISR) |
|
|
|
01110091000000 |
Deducción adicional para maquiladoras |
|
|
|
01110092000000 |
Estímulo fiscal por contratar personas con discapacidad y/o adultos mayores |
|
|
|
01110093000000 |
Deducción del Impuesto Sobre la Renta retenido a personas con discapacidad y/o adultos mayores |
|
|
|
01110094000000 |
Ajuste de precios de transferencia |
|
|
|
01110095000000 |
Intereses netos de ejercicios anteriores |
|
|
|
01110096000000 |
Intereses netos del ejercicio |
|
|
|
01110097000000 |
Otras deducciones fiscales no contables |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110098000000 |
Total de deducciones fiscales no contables |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ingresos contables no fiscales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110099000000 |
Utilidad cambiaria |
|
|
|
01110100000000 |
Utilidad contable en enajenación de acciones y/o intangibles |
|
|
|
01110101000000 |
Utilidad contable en enajenación de activo fijo |
|
|
|
01110102000000 |
Utilidad contable en enajenación de terrenos |
|
|
|
01110103000000 |
Utilidad contable en fideicomisos |
|
|
|
01110104000000 |
Utilidad contable en asociación en participación |
|
|
|
01110105000000 |
Ventas anticipadas acumuladas en el ejercicio anterior y devengadas en este |
|
|
|
01110106000000 |
Cancelación de estimaciones |
|
|
|
01110107000000 |
Cancelación de provisiones |
|
|
|
01110108000000 |
Ingresos por dividendos |
|
|
|
01110109000000 |
Ingresos por avance de obra |
|
|
|
01110110000000 |
Intereses moratorios devengados a favor cobrados o no |
|
|
|
01110111000000 |
Utilidad en participación subsidiaria |
|
|
|
01110112000000 |
Anticipo de clientes de ejercicios anteriores considerados como ingresos en el ejercicio |
|
|
|
01110113000000 |
Ingresos del ejercicio no cobrados (personas físicas) |
|
|
|
01110114000000 |
Saldos a favor de impuestos y su actualización |
|
|
|
01110115000000 |
Otros ingresos contables no fiscales |
|
|
|
|
|
|
|
|
01110116000000 |
Total de ingresos contables no fiscales |
|
|
Parte II
|
Datos a proporcionar |
||||
|
Porcentaje en relación con el total del año Actualizado (ejercicio fiscal) |
Porcentaje en relación con el total del año Actualizado (ejercicio fiscal anterior) |
Variación en pesos respecto al Ejercicio fiscal anterior |
Porcentaje de variación en pesos respecto al Ejercicio fiscal anterior |
Explicar variación |
Este anexo consta de 22 columnas y está dividido en cinco partes.
Parte I
|
Índice |
Concepto |
Datos a proporcionar |
|
|
|
|
|
|
|
|
12.- Operaciones financieras derivadas contratadas con residentes en el extranjero Por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2022
|
Número de identificación fiscal |
País de residencia |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(cifras en pesos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
nota: |
Solamente se captura la información de este anexo cuando se haya anotado “si” en el concepto “01D115000", del anexo de datos generales |
||
|
|
|
|
|
|
|
nombre, denominación o razón social del residente en el extranjero |
|
|
|
|
|
|
|
|
01120000000000 |
(Especificar) |
|
|
|
|
|
|
|
|
01120001000000 |
Total |
|
|
Parte II
|
Datos a proporcionar |
|||
|
Fecha de celebración del contrato que le dio origen a la operación |
Fecha de celebración de la más reciente adenda al contrato origen |
Tipo de operación contratada, deuda o capital |
Monto contratado |
Parte III
|
Datos a proporcionar |
|||
|
Efecto fiscal que tuvo en el ejercicio ingreso (deducción) |
Importe del efecto fiscal que tuvo en el ejercicio |
Tipo de moneda |
Valor pactado sobre el subyacente |
Parte IV
|
Datos a proporcionar |
|||
|
Tipo de subyacente |
En caso de que en la columna "tipo de subyacente" haya seleccionado "otros" Especifique concepto |
Indique si antes del vencimiento del plazo realizó: |
En caso de que haya liquidado mediante celebración de Una operación contraria, indique las razones |
Parte V
|
Datos a proporcionar |
|||||
|
Indique el monto de ingreso acumulable o (deducción autorizada) generado |
% de Retención sobre la ganancia |
Vigencia Del |
Vigencia Al |
Indique si obtuvo beneficio de los tratados para evitar la doble tributación (si o no) |
Indique si se contrató con una parte relacionada (si o no) |
Este anexo consta de 11 columnas y está dividido en tres partes.
Parte I
|
Índice |
Concepto |
Datos a proporcionar |
|
|
|
|
|
|
|
|
13.- Inversiones permanentes en subsidiarias, asociadas y afiliadas residentes en el extranjero y en México Por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2022
|
Número de identificación fiscal |
País de residencia fiscal de la entidad |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Cifras en pesos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nota: |
Solamente se captura la información de este anexo cuando se haya anotado “si” en el concepto “01D116000”, del anexo de datos generales |
||
|
|
|
|
|
|
|
Nombre, denominación o razón social de la subsidiaria, asociada o afiliada extranjeras |
|
|
|
|
|
|
|
|
01130000000000 |
(Especificar) |
|
|
|
|
|
|
|
|
01130001000000 |
Total |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre, denominación o razón social de la subsidiaria, asociada o afiliada En México |
|
|
|
|
|
|
|
|
01130002000000 |
(Especificar) |
|
|
|
|
|
|
|
|
01130003000000 |
Total |
|
|
Parte II
|
|
Datos a proporcionar |
||||
|
Porcentaje de participación en el capital de la entidad |
Monto de la inversión |
Monto de las utilidades (pérdidas) de ejercicios anteriores en el porcentaje de participación |
Forma de pago (transferencia de fondos, capitalización de créditos o deudas, etc.) |
Monto de la utilidad (pérdida) del ejercicio en el porcentaje de participación |
Valor de la inversión |
Parte III
|
Datos a proporcionar |
|
Fecha en que se efectuó la aportación de capital en su subsidaria |
Este anexo consta de 15 columnas y está dividido en cuatro partes.
Parte I
|
Índice |
Concepto |
Datos a proporcionar |
|
|
|
|
|
|
|
|
14.- Socios o accionistas que tuvieron acciones o partes sociales por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2022
|
Número de identificación Fiscal o RFC |
País de residencia para efectos fiscales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(cifras en pesos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre, denominación o razón social del socio o accionista |
|
|
|
|
|
|
|
|
01140000000000 |
(Especificar) |
|
|
|
|
|
|
|
|
01140001000000 |
Total |
|
|
Parte II
|
Datos a proporcionar |
|||
|
Porcentaje de participación del socio o accionista en el ejercicio |
Periodo de tenencia Del |
Periodo de tenencia Al |
Monto de aportaciones que no sean prima en suscripción de acciones |
Parte III
|
Datos a proporcionar |
||
|
Monto de retiros de capital |
Monto de préstamos efectuados |
Monto de préstamos recibidos |
Parte IV
|
Datos a proporcionar |
|||
|
Porcentaje de tasa de interés pactada En caso de Préstamo Recibidos |
Destino del préstamo |
Monto de prima en suscripción de acciones |
Forma de pago (transferencia de fondos, capitalización de créditos o deudas, etc.) |
Este anexo consta de 9 columnas y está dividido en dos partes.
Parte I
|
Índice |
Concepto |
Datos a proporcionar |
|
|
|
|
|
|
|
|
15.- Conciliación entre los ingresos dictaminados según estado de resultado integral y los acumulables para efectos del Impuesto Sobre la Renta y el total de actos o actividades para efectos del Impuesto al Valor Agregado por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2022
|
2022 |
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Cifras en pesos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
01150000000000 |
Total de ventas o ingresos netos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Más: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01150001000000 |
Total de intereses a favor |
|
|
|
01150002000000 |
Utilidad cambiaria |
|
|
|
01150003000000 |
Efecto de reexpresión de la utilidad cambiaria |
|
|
|
01150004000000 |
Resultado por posición monetaria favorable |
|
|
|
01150005000000 |
Efecto de reexpresión del resultado por posición monetaria favorable |
|
|
|
01150006000000 |
Otros conceptos financieros a favor |
|
|
|
01150007000000 |
Efecto de reexpresión de otros conceptos financieros a favor |
|
|
|
01150008000000 |
Cambios en el valor razonable de activos y pasivos financieros a favor |
|
|
|
01150009000000 |
Efecto de reexpresión de cambios en el valor razonable de activos y pasivos financieros a favor |
|
|
|
01150010000000 |
Total de productos financieros |
|
|
|
|
|
|
|
|
01150011000000 |
Resultado integral de financiamiento capitalizable |
|
|
|
01150012000000 |
Utilidad neta por participación en los resultados de subsidiarias no consolidadas y asociadas |
|
|
|
01150013000000 |
Ingresos por las operaciones discontinuadas |
|
|
|
01150014000000 |
Resultado favorable por conversión de operaciones extranjeras |
|
|
|
01150015000000 |
Resultado favorable no realizado en y/o sobre instrumentos financieros |
|
|
|
01150016000000 |
Valuación favorable de coberturas de flujo de efectivo y/o instrumentos financieros |
|
|
|
01150017000000 |
Participación favorable de los otros resultados integrales de asociadas |
|
|
|
01150018000000 |
Otros |
|
|
|
01150019000000 |
Impuesto diferido acreedor |
|
|
|
01150020000000 |
Total de otros conceptos a favor |
|
|
|
|
|
|
|
|
01150021000000 |
Total de ventas o ingresos netos reportados en el estado de resultado integral |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Menos : |
|
|
|
|
|
|
|
|
01150022000000 |
Método de participación en subsidiarias, asociadas, etcétera |
|
|
|
01150023000000 |
Efecto de reexpresión de la utilidad cambiaria |
|
|
|
01150024000000 |
Resultado por posición monetaria favorable |
|
|
|
01150025000000 |
Efecto de reexpresión del resultado por posición monetaria favorable |
|
|
|
01150026000000 |
Efecto de reexpresión de otros conceptos financieros a favor |
|
|
|
01150027000000 |
Efecto de reexpresión de ventas o ingresos brutos propios de la actividad |
|
|
|
01150028000000 |
Efecto de reexpresión de cambios en el valor razonable de activos y pasivos financieros a favor |
|
|
|
01150029000000 |
Otros |
|
|
|
01150030000000 |
Total |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Más: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01150031000000 |
Ajuste anual por inflación acumulable |
|
|
|
01150032000000 |
Anticipos de clientes |
|
|
|
01150033000000 |
Ingresos por dividendos provenientes del extranjero |
|
|
|
01150034000000 |
Ganancia fiscal en la enajenación de activo fijo |
|
|
|
01150035000000 |
Ganancia fiscal en la enajenación de terrenos |
|
|
|
01150036000000 |
Ganancia fiscal en la enajenación de acciones o partes sociales y/o intangibles |
|
|
|
01150037000000 |
Ganancia fiscal en la enajenación de títulos valor |
|
|
|
01150038000000 |
Ganancia realizada en fusión o escisión de sociedades |
|
|
|
01150039000000 |
Ganancia proveniente de reducción de capital o liquidación de sociedades mercantiles residentes en el extranjero |
|
|
|
01150040000000 |
Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre ventas o ingresos nacionales |
|
|
|
01150041000000 |
Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre ventas o ingresos al extranjero |
|
|
|
01150042000000 |
Cantidades recibidas en efectivo, en moneda nacional o extranjera por préstamos, aportaciones para futuros aumentos de capital o aumentos de capital mayores a $600,000.00 |
|
|
|
01150043000000 |
Ajuste de precios de transferencia |
|
|
|
01150044000000 |
Otros |
|
|
|
01150045000000 |
Total |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Menos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01150046000000 |
Anticipos de clientes de ejercicios anteriores |
|
|
|
01150047000000 |
Utilidad contable en enajenación de activo fijo |
|
|
|
01150048000000 |
Utilidad contable en enajenación de terrenos |
|
|
|
01150049000000 |
Utilidad contable en enajenación de acciones o partes sociales y/o intangibles |
|
|
|
01150050000000 |
Utilidad contable en enajenación de títulos valor |
|
|
|
01150051000000 |
Utilidad contable en fusión o escisión de sociedades |
|
|
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01150052000000 |
Ingresos por dividendos o utilidades percibidos de otras personas morales residentes en México |
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01150053000000 |
Impuesto diferido acreedor |
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01150054000000 |
Otros |
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01150055000000 |
Total |
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01150056000000 |
Ingresos acumulables para el Impuesto Sobre la Renta |
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Más: |
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01150057000000 |
Ventas o ingresos de ejercicios anteriores cobrados en el ejercicio |
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01150058000000 |
Costo fiscal por la enajenación de activo fijo |
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01150059000000 |
Costo fiscal por enajenación de terrenos |
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01150060000000 |
Otros |
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01150061000000 |
Total |
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Menos: |
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01150062000000 |
Ajuste anual por inflación acumulable |
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01150063000000 |
Ganancia fiscal en la enajenación de acciones o partes sociales |
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01150064000000 |
Ganancia fiscal en la enajenación de títulos valor |
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01150065000000 |
Ganancia realizada en fusión o escisión de sociedades |
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01150066000000 |
Ganancia proveniente de reducción de capital o liquidación de sociedades mercantiles residentes en el extranjero |
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01150067000000 |
Pérdida fiscal en la enajenación de activo fijo |
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01150068000000 |
Pérdida fiscal en la enajenación de terrenos |
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01150069000000 |
Utilidad cambiaria |
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01150070000000 |
Ventas o ingresos no cobrados en el ejercicio |
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01150071000000 |
Ingresos por dividendos provenientes del extranjero |
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01150072000000 |
Intereses que generaron IVA y que están en reserva de capital |
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01150073000000 |
Otros |
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01150074000000 |
Total |
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01150075000000 |
Total del valor de los actos o actividades para efectos del Impuesto al Valor Agregado |
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Parte II
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Datos a proporcionar |
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Porcentaje en relación con el total del año actualizado (ejercicio fiscal) |
Porcentaje en relación con el total del año actualizado (ejercicio fiscal anterior) |
Variación en pesos respecto al ejercicio fiscal anterior |
Porcentaje de variación en pesos respecto al ejercicio fiscal anterior |
Explicar variación |
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