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ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2023, publicada el 27 de diciembre de 2022 |
Lunes 23 de Enero de 2023 |
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DEDUCCIONES (ISR) |
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REUNIÓ LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES: |
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09D156000 |
CUANDO TENGA CAPITALES TOMADOS EN PRÉSTAMO Y OTORGUE PRÉSTAMOS A TERCEROS, SE HAYA APLICADO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN VII DE LA LISR Y 38 DE SU RLISR) |
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09D157000 |
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA ÍNDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTÁN SUJETOS (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN IX DE LA LISR) |
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09D158000 |
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TÉCNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA O DE REGALÍAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONÓ LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TÉCNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTÓ EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN X DE LA LISR) |
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09D159000 |
EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICIÓN O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CRÉDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN XIII DE LA LISR) |
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09D160000 |
EN EL CASO DE VIÁTICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATÓ QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR |
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09D161000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y OTROS TÍTULOS VALOR, ASÍ COMO DE PÉRDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O ÍNDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN XVII DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2022) |
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09D162000 |
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES Y AVIONES, CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN XIII DE LA LISR Y 60 DEL RLISR) |
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09D163000 |
LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REÚNEN LA TOTALIDAD DE REQUISITOS DE DEDUCCIÓN QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO 27 DE LA LISR |
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09D164000 |
CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD |
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EN CASO AFIRMATIVO: |
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09D165000 |
INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD, QUE ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29, FRACCIÓN II, DE LA LISR VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO |
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09D166000 |
DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL |
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09D167000 |
LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRÉDITOS |
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09D168000 |
EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 25 DE LA LISR |
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09D169000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIÓN XV, ARTÍCULO 27 DE LA LISR |
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NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL DEL DICTAMEN LA CAUSA QUE ORIGINÓ LA DEDUCCIÓN |
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DISPOSICIONES ESPECÍFICAS (ISR) |
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09D170000 |
TRATÁNDOSE DE INSTITUCIONES DE SEGUROS, DURANTE EL EJERCICIO, ÚNICAMENTE DEDUJO LA CREACIÓN O INCREMENTO DE LAS RESERVAS DE RIESGOS EN CURSO, POR OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS Y POR VENCIMIENTOS, ASÍ COMO DE LAS DE RIESGOS CATASTRÓFICOS (ARTÍCULO 50 DE LA LISR) |
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09D171000 |
SI LA INSTITUCIÓN DE SEGUROS CUENTA CON AUTORIZACIÓN PARA LA VENTA DE SEGUROS DE PENSIONES, DERIVADOS DE LAS LEYES DE SEGURIDAD SOCIAL, Y CONSIDERÓ DURANTE EL EJERCICIO LA DEDUCCIÓN DE LA CREACIÓN O EL INCREMENTÓ DE LA RESERVA MATEMÁTICA ESPECIAL VINCULADA CON DICHOS SEGUROS, ASÍ COMO LAS OTRAS RESERVAS PREVISTAS EN LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES Y SOCIEDADES MUTUALISTAS DE SEGUROS, VERIFICÓ QUE SE HUBIESE CUMPLIDO LA CONDICIÓN DE QUE TODA LIBERACIÓN SEA DESTINADA AL FONDO ESPECIAL DE LOS SEGUROS DE PENSIONES EN LOS TÉRMINOS DE ESA ÚLTIMA NORMATIVA (EN EL CUAL EL GOBIERNO FEDERAL PARTICIPE COMO FIDEICOMISARIO) (ARTÍCULO 50 DE LA LISR) |
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09D172000 |
SI AL CIERRE DEL EJERCICIO, HUBIESE PROCEDIDO LA DISMINUCIÓN DE LAS RESERVAS ANTES INDICADAS CON RESPECTO A LAS QUE MANTUVO AL CIERRE DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR, VERIFICÓ QUE SE HUBIESE CONSIDERADO COMO INGRESO ACUMULABLE EL DIFERENCIAL, EN LOS TÉRMINOS Y CON LAS LIMITACIONES PREVISTAS EN EL ARTÍCULO 50 DE LA LISR |
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09D173000 |
PARA LOS EFECTOS DEL ARTÍCULO 44 DE LA LISR, LA INSTITUCIÓN DE SEGUROS CONSIDERÓ COMO CRÉDITOS LOS TERRENOS Y LAS ACCIONES QUE REPRESENTEN INVERSIONES AUTORIZADAS PARA GARANTIZAR LAS RESERVAS DEDUCIBLES, DETERMINANDO PARA ELLO LOS SALDOS PREVISTOS EN EL ARTÍCULO 51 DE LA LISR |
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09D174000 |
SI DURANTE EL EJERCICIO ENAJENO LOS TERRENOS Y LAS ACCIONES REFERIDOS EN EL RENGLÓN ANTERIOR, LA INSTITUCIÓN DE SEGUROS RECONOCIÓ ALGUNA ACTUALIZACIÓN EN EL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN, O BIEN, EN EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICIÓN, SEGÚN CORRESPONDA (ARTÍCULO 51 DE LA LISR) |
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09D175000 |
PARA EL CASO DE LAS INSTITUCIONES DE FIANZAS DEDUJO, PREVIA REVISIÓN DE LA COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR Y LA DE CONTINGENCIA (ARTÍCULO 52 DE LA LISR) |
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09D176000 |
SI AL CIERRE DEL EJERCICIO, PROCEDIÓ PARA LA INSTITUCIÓN DE FIANZAS DISMINUIR LAS RESERVAS ANTES SEÑALADAS, CON RESPECTO A LAS CONSTITUIDAS EN EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR, SE VERIFICÓ QUE LA DIFERENCIA SE HUBIERA ACUMULADO COMO INGRESO EN ESE EJERCICIO (ARTÍCULO 52 DE LA LISR) |
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09D177000 |
EN EL CASO DE HABER ADQUIRIDO BIENES O DERECHOS POR DACIÓN EN PAGO O POR ADJUDICACIÓN, QUE NO PUEDAN CONSERVAR EN PROPIEDAD POR DISPOSICIÓN LEGAL, LOS DEDUJO CONFORME AL ARTÍCULO 25 DE LA LISR (ARTÍCULO 53 DE LA LISR) |
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09D178000 |
DEDUJO RECLAMACIONES POR FIANZAS DIRECTAS PROVENIENTES DE FIANZAS QUE NO ESTUVIERON DEBIDAMENTE GARANTIZADAS CONFORME A LO ESTABLECIDO EN LA LEY FEDERAL DE INSTITUCIONES DE FIANZAS ASÍ COMO LO ESTABLECIDO EN LA CIRCULAR F-23 EMITIDA POR LA COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 23 DE FEBRERO DE 2009 |
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09D179000 |
DEDUJO FISCALMENTE SINIESTROS PROVENIENTES DE PRIMAS PAGADAS FUERA DEL PLAZO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 40 DE LA LEY SOBRE EL CONTRATO DE SEGURO Y NO LE ES APLICABLE LA REGLA 3.3.1.1. DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA 2018 |
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09D180000 |
PARA LA DETERMINACIÓN DEL SALDO PROMEDIO ANUAL DE CRÉDITOS CONSIDERÓ LOS CRÉDITOS QUE SEAN A CARGO DE PERSONAS FÍSICAS Y NO PROVENGAN DE SUS ACTIVIDADES EMPRESARIALES, QUE HAYAN SIDO A LA VISTA, A PLAZO MENOR DE UN MES O A PLAZO MAYOR SI SE COBRARON ANTES DEL MES |
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09D181000 |
TIENE SALDO DE GANANCIA INFLACIONARIA PENDIENTE DE DISMINUIR DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEDUCIBLE O DEL COSTO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS ENAJENADOS, POR HABER APLICADO EL ARTÍCULO 53-A, FRACCIÓN II, DE LA LEY VIGENTE HASTA EL 2001 |
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EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE: |
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09D182000 |
CONSIDERÓ EL SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO DE LA GANANCIA INFLACIONARIA PENDIENTE DE DISMINUIR DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEDUCIBLE O DEL COSTO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS ENAJENADOS |
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09D183000 |
INCLUYÓ DICHO SALDO EN LA DETERMINACIÓN DEL SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS PARA EFECTOS DE DETERMINAR EL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEL EJERCICIO |
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09D184000 |
DISMINUYÓ EL SALDO DE LA GANANCIA INFLACIONARIA PENDIENTE DE DISMINUIR EN EL EJERCICIO DICTAMINADO DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEDUCIBLE O DEL COSTO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS ENAJENADOS (ARTÍCULO SEGUNDO TRANSITORIO, FRACCIÓN XXV, DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS PARA 2002) |
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09D185000 |
REALIZÓ OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 20 DE LA LISR) |
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EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE: |
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09D186000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: |
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09D187000 |
EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
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09D188000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACIÓN CORRESPONDIENTE |
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09D189000 |
EFECTUÓ DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
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09D190000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCIÓN CORRESPONDIENTE |
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09D191000 |
OBTUVO PÉRDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XIX DE LA LISR |
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09D192000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
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09D193000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPÓ EN ALGUNA FUSIÓN: |
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09D194000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA FUSIÓN |
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EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERÁ ANOTAR: |
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09D195000 |
FUSIONANTE: RFC |
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09D196000 |
FUSIONANTE: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
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EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERÁ ANOTAR: |
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09D197000 |
FUSIONADA 1: RFC |
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09D198000 |
FUSIONADA 1: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
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09D199000 |
FUSIONADA 2: RFC |
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09D200000 |
FUSIONADA 2: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
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|
09D201000 |
FUSIONADA 3: RFC |
|
|
09D202000 |
FUSIONADA 3: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
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|
|
09D203000 |
FUSIONADA 4: RFC |
|
|
09D204000 |
FUSIONADA 4: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
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09D205000 |
FUSIONADA 5: RFC |
|
|
09D206000 |
FUSIONADA 5: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
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|
09D207000 |
FUSIONADA 6: RFC |
|
|
09D208000 |
FUSIONADA 6: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
09D209000 |
FUSIONADA 7: RFC |
|
|
09D210000 |
FUSIONADA 7: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
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|
09D211000 |
FUSIONADA 8: RFC |
|
|
09D212000 |
FUSIONADA 8: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
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|
|
09D213000 |
FUSIONADA 9: RFC |
|
|
09D214000 |
FUSIONADA 9: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
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09D215000 |
FUSIONADA 10: RFC |
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09D216000 |
FUSIONADA 10: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
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NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA FUSIÓN Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA |
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09D217000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPÓ EN ALGUNA ESCISIÓN: |
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09D218000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA ESCISIÓN |
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09D219000 |
TRANSMITIÓ ATRIBUTOS FISCALES COMO PÉRDIDAS FISCALES, CUFIN, CUCA |
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PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR: |
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09D220000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
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09D221000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
09D222000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
09D223000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
09D224000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
|
|
09D225000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
09D226000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
09D227000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
09D228000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
|
|
09D229000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
09D230000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
09D231000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
09D232000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
|
|
09D233000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
09D234000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
09D235000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
09D236000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
|
|
09D237000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
09D238000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
09D239000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
09D240000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
|
|
09D241000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
09D242000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
09D243000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
09D244000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
|
|
09D245000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
09D246000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
09D247000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
09D248000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
|
|
09D249000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
09D250000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
09D251000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
09D252000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
|
|
09D253000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
09D254000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
09D255000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
09D256000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
|
|
09D257000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
09D258000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
09D259000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
09D260000 |
ESCINDENTE: RFC |
|
|
09D261000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
09D262000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
09D263000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
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EN CASO DE LIQUIDACIÓN, SEÑALAR: |
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09D264000 |
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACIÓN |
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INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: |
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09D265000 |
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
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09D266000 |
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
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09D267000 |
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
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09D268000 |
MANTUVO INVERSIONES A TRAVÉS DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRAS) |
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09D269000 |
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTÍCULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
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09D270000 |
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRA) |
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09D271000 |
EN CASO AFIRMATIVO, AL ÍNDICE ANTERIOR CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTÍCULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
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ACREDITAMIENTO |
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09D272000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITÓ |
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09D273000 |
VERIFICÓ QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA |
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09D274000 |
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO |
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09D275000 |
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTÍCULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO |
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09D276000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES RECIBIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
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09D277000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO PROVENIENTE DE FUENTE DE RIQUEZA EN EL EXTRANJERO |
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09D278000 |
MONTO DE ISR NO ACREDITABLE Y NO DEDUCIBLE EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 5 DE LA LISR |
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09D279000 |
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICÓ QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICABLE PARA SU ACREDITAMIENTO |
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09D280000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1) |
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09D281000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2) |
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09D282000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3) |
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09D283000 |
ACREDITA ÚNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO |
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09D284000 |
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES |
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|
REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
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09D285000 |
REALIZÓ OPERACIONES CON REGÍMENES FISCALES PREFERENTES A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURÍDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO(EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21) |
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09D286000 |
CUENTA CON ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA POR LAS OPERACIONES EFECTUADAS |
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09D287000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO PROVENIENTES DE REFIPRES |
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09D288000 |
ACREDITÓ IMPUESTO PAGADO EN REFIPRES |
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09D289000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO |
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09D290000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR ISR DE RETENCIÓN PROVENIENTE DE REFIPRES |
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09D291000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO |
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09D292000 |
INDIQUE SI DECLARÓ IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
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09D293000 |
MONTO DEL IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
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09D294000 |
MONTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES EN LOS TÉRMINOS DEL DÉCIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 177 LISR |
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RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA |
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09D295000 |
EL CONTRIBUYENTE EFECTUÓ ALGÚN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIÓ A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
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09D296000 |
APLICÓ LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.13 DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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09D297000 |
APLICÓ ALGÚN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN |
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EN CASO AFIRMATIVO: |
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09D298000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN NECESARIA QUE ACREDITE QUE LOS EXTRANJEROS EN FAVOR DE QUIENES SE APLICÓ UNA TASA DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA MENOR, SON RESIDENTES PARA EFECTOS FISCALES EN PAÍS DE QUE SE TRATE, EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 4 DE LA LISR |
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09D299000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCIÓN PREFERENCIAL |
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09D300000 |
APLICÓ LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.4 DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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ACTOS O ACTIVIDADES (IVA) |
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09D301000 |
REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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09D302000 |
CUMPLIÓ CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS |
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ACREDITAMIENTO (IVA) |
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REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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09D303000 |
APLICÓ LA OPCIÓN DEL ARTÍCULO 5-B DE LA LIVA PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS |
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09D304000 |
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIÓN DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100% |
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09D305000 |
REALIZÓ AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTÍCULO 5-A DE LA LIVA) |
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09D306000 |
CONSIDERÓ LAS INDEMNIZACIONES COMO OBJETO DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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09D307000 |
EN LOS CASOS DEL PAGO DE INDEMNIZACIONES POR ROBO O PÉRDIDA TOTAL DE AUTOMÓVILES A PERSONAS MORALES Y FÍSICAS CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL, DICHAS PERSONAS AL EXPEDIR LAS FACTURAS CORRESPONDIENTES, TRASLADARON A LA ASEGURADORA UNA CANTIDAD POR CONCEPTO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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09D308000 |
EN CASO AFIRMATIVO, ACREDITÓ EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO EN DICHA OPERACIÓN |
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09D309000 |
EN EL CASO DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO, VERIFICÓ QUE EL ACREDITAMIENTO DE IVA DERIVADO DE INTERESES SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU ACREDITAMIENTO (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN I DE LA LIVA) |
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|
DISPOSICIONES ESPECÍFICAS (IVA) |
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09D310000 |
PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA BASE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRATÁNDOSE DE LA ENAJENACIÓN DE AUTOMÓVILES Y CAMIONES USADOS, PROVENIENTES DE ASEGURADOS PERSONAS FÍSICAS QUE NO TRASLADEN EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO DICHO IMPUESTO, APLICÓ LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 27 DEL REGLAMENTO DE LA LIVA |
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09D311000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI EL COSTO DE ADQUISICIÓN QUE EL CONTRIBUYENTE DISMINUYÓ DEL PRECIO PACTADO POR LA VENTA DEL BIEN SALVADO, FUE UN PAGO DIFERENTE EFECTUADO EN FORMA INDEPENDIENTE A LA INDEMNIZACIÓN |
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09D312000 |
EN CASO AFIRMATIVO, EL PAGO EFECTUADO POR LA ADQUISICIÓN DEL BIEN SALVADO, FUE REGISTRADO EN CUENTAS DIFERENTES A LAS CUENTAS EN DONDE REGISTRÓ EL PAGO POR INDEMNIZACIÓN |
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|
APLICACIÓN DE ESTÍMULOS FISCALES |
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09D313000 |
APLICÓ LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 2.2 DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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1- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y DE 2021 (CIFRAS EN PESOS) |
2022 |
2021 |
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ACTIVO |
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INVERSIONES |
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09010000000000 |
VALORES Y OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS |
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|
VALORES |
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|
09010001000000 |
GUBERNAMENTALES |
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09010002000000 |
EMPRESAS PRIVADAS TASA CONOCIDA |
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09010003000000 |
EMPRESAS PRIVADAS RENTA VARIABLE |
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09010004000000 |
EXTRANJEROS |
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09010005000000 |
DIVIDENDOS POR COBRAR SOBRE TÍTULOS DE CAPITAL |
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09010006000000 |
MENOS: DETERIORO DE VALORES |
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09010007000000 |
INVERSIONES EN VALORES DADOS EN PRÉSTAMO |
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09010008000000 |
VALORES RESTRINGIDOS |
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09010009000000 |
TOTAL DE VALORES |
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|
09010010000000 |
OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS |
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09010011000000 |
DEUDOR POR REPORTO |
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|
|
CARTERA DE CRÉDITO (NETO) |
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09010012000000 |
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE |
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09010013000000 |
CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA |
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09010014000000 |
MENOS: ESTIMACIONES PREVENTIVAS POR RIESGO CREDITICIO |
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09010015000000 |
TOTAL DE CARTERA DE CRÉDITO (NETO) |
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|
INMUEBLES (NETO) |
|
|
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09010016000000 |
INMUEBLES |
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09010017000000 |
VALUACIÓN NETA |
|
|
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09010018000000 |
MENOS: DEPRECIACIÓN |
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09010019000000 |
TOTAL DE INMUEBLES (NETO) |
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09010020000000 |
TOTAL DE INVERSIONES |
|
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09010021000000 |
INVERSIONES PARA OBLIGACIONES LABORALES |
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|
|
|
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO |
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|
09010022000000 |
CAJA Y BANCOS |
|
|
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|
|
|
|
|
|
DEUDORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09010023000000 |
POR PRIMAS |
|
|
|
09010024000000 |
DEUDOR POR PRIMA POR SUBSIDIO DAÑOS |
|
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|
09010025000000 |
ADEUDOS A CARGO DE DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA FEDERAL |
|
|
|
09010026000000 |
PRIMAS POR COBRAR DE FIANZAS EXPEDIDAS |
|
|
|
09010027000000 |
AGENTES Y AJUSTADORES |
|
|
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09010028000000 |
DOCUMENTOS POR COBRAR |
|
|
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09010029000000 |
DEUDORES POR RESPONSABILIDADES |
|
|
|
09010030000000 |
OTROS |
|
|
|
09010031000000 |
MENOS: ESTIMACIÓN PARA CASTIGOS |
|
|
|
|
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09010032000000 |
TOTAL DE DEUDORES |
|
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|
|
|
|
|
|
REASEGURADORES Y REAFIANZADORES (NETO) |
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|
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|
09010033000000 |
INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS |
|
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|
09010034000000 |
DEPÓSITOS RETENIDOS |
|
|
|
09010035000000 |
IMPORTES RECUPERABLES DE REASEGURO |
|
|
|
09010036000000 |
MENOS: ESTIMACIÓN PREVENTIVA DE RIESGOS CREDITICIOS DE REASEGURADORES EXTRANJEROS |
|
|
|
09010037000000 |
INTERMEDIARIOS DE REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO |
|
|
|
09010038000000 |
MENOS: ESTIMACIÓN PARA CASTIGOS |
|
|
|
09010039000000 |
TOTAL DE REASEGURADORES Y REAFIANZADORES |
|
|
|
|
|
|
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|
09010040000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO |
|
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09010041000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
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|
09010042000000 |
PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES AL PERSONAL DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
|
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09010043000000 |
SUBSIDIARIAS |
|
|
|
09010044000000 |
ASOCIADAS |
|
|
|
09010045000000 |
OTRAS INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
09010046000000 |
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
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09010047000000 |
MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
09010048000000 |
MENOS: DEPRECIACIÓN |
|
|
|
09010049000000 |
ACTIVOS ADJUDICADOS |
|
|
|
09010050000000 |
MENOS: ESTIMACIÓN PARA CASTIGOS DE ACTIVOS ADJUDICADOS |
|
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|
09010051000000 |
DIVERSOS |
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|
09010052000000 |
ACTIVOS AMORTIZABLES |
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09010053000000 |
MENOS: AMORTIZACIÓN |
|
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09010054000000 |
ACTIVOS INTANGIBLES DE LARGA DURACIÓN |
|
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09010055000000 |
MENOS: DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN |
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09010056000000 |
TOTAL DE OTROS ACTIVOS |
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09010057000000 |
SUMA DEL ACTIVO |
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PASIVO |
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RESERVAS TÉCNICAS |
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DE RIESGOS EN CURSO |
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|
09010058000000 |
SEGUROS DE VIDA |
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09010059000000 |
SEGUROS DE ACCIDENTES Y ENFERMEDADES |
|
|
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09010060000000 |
SEGUROS DE DAÑOS |
|
|
|
09010061000000 |
REAFIANZAMIENTO TOMADO |
|
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09010062000000 |
DE FIANZAS EN VIGOR |
|
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09010063000000 |
TOTAL DE RIESGOS EN CURSO |
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|
RESERVA PARA OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR |
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|
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09010064000000 |
POR PÓLIZAS VENCIDAS Y SINIESTROS OCURRIDOS PENDIENTES DE PAGO |
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09010065000000 |
POR SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS Y GASTOS DE AJUSTE ASIGNADOS A LOS SINIESTROS |
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09010066000000 |
FONDOS EN ADMINISTRACIÓN |
|
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09010067000000 |
POR PRIMAS EN DEPOSITO |
|
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09010068000000 |
TOTAL DE RESERVA PARA OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR |
|
|
|
09010069000000 |
RESERVA DE CONTINGENCIA |
|
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09010070000000 |
RESERVA PARA SEGUROS ESPECIALIZADOS |
|
|
|
09010071000000 |
RESERVA DE RIESGOS CATASTRÓFICOS |
|
|
|
09010072000000 |
TOTAL DE RESERVAS TÉCNICAS |
|
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09010073000000 |
RESERVAS PARA OBLIGACIONES LABORALES |
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|
|
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|
ACREEDORES |
|
|
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|
|
|
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|
09010074000000 |
AGENTES Y AJUSTADORES |
|
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09010075000000 |
FONDOS EN ADMINISTRACIÓN DE PÉRDIDAS |
|
|
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09010076000000 |
ACREEDORES POR RESPONSABILIDADES DE FIANZAS POR PASIVOS CONSTITUIDOS |
|
|
|
09010077000000 |
DIVERSOS |
|
|
|
09010078000000 |
TOTAL DE ACREEDORES |
|
|
|
|
REASEGURADORES Y REAFIANZADORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09010079000000 |
INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS |
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09010080000000 |
DEPÓSITOS RETENIDOS |
|
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09010081000000 |
OTRAS PARTICIPACIONES |
|
|
|
09010082000000 |
INTERMEDIARIOS DE REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO |
|
|
|
09010083000000 |
TOTAL DE REASEGURADORES Y REAFIANZADORES |
|
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|
09010084000000 |
OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS VALOR RAZONABLE (PARTE PASIVA) AL MOMENTO DE LA ADQUISICIÓN |
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|
|
|
|
FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS |
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|
|
|
|
|
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|
|
EMISIÓN DE DEUDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
09010085000000 |
POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS NO SUSCEPTIBLES DE CONVERTIRSE EN ACCIONES |
|
|
|
09010086000000 |
OTROS TÍTULOS DE CRÉDITO |
|
|
|
09010087000000 |
TOTAL DE EMISIÓN DE DEUDA |
|
|
|
09010088000000 |
CONTRATOS DE REASEGURO FINANCIERO |
|
|
|
09010089000000 |
TOTAL DE FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09010090000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
09010091000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
09010092000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
09010093000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA |
|
|
|
09010094000000 |
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS |
|
|
|
09010095000000 |
IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS |
|
|
|
09010096000000 |
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
09010097000000 |
CUOTAS AL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
09010098000000 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
|
|
|
09010099000000 |
APORTACIONES AL SAR |
|
|
|
09010100000000 |
IMPUESTOS A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO |
|
|
|
09010101000000 |
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
|
|
|
09010102000000 |
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
09010103000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO |
|
|
|
09010104000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
09010105000000 |
PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES AL PERSONAL DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
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|
09010106000000 |
PROVISIONES PARA LA PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LA UTILIDAD |
|
|
|
09010107000000 |
PROVISIÓN PARA EL PAGO DE IMPUESTOS |
|
|
|
09010108000000 |
OTRAS OBLIGACIONES |
|
|
|
09010109000000 |
CRÉDITOS DIFERIDOS |
|
|
|
09010110000000 |
TOTAL DE OTROS PASIVOS |
|
|
|
09010111000000 |
SUMA DEL PASIVO |
|
|
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|
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|
|
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
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|
CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL O FONDO SOCIAL PAGADO |
|
|
|
|
|
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|
|
09010112000000 |
CAPITAL O FONDO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09010113000000 |
CAPITAL O FONDO SOCIAL NO SUSCRITO |
|
|
|
09010114000000 |
CAPITAL O FONDO SOCIAL NO EXHIBIDO |
|
|
|
09010115000000 |
ACCIONES PROPIAS RECOMPRADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09010116000000 |
TOTAL DE CAPITAL O FONDO SOCIAL PAGADO |
|
|
|
09010117000000 |
OBLIGACIONES SUBORDINADAS DE CONVERSIÓN OBLIGATORIA A CAPITAL |
|
|
|
09010118000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESERVAS |
|
|
|
|
|
|
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|
09010119000000 |
LEGAL |
|
|
|
09010120000000 |
PARA ADQUISICIÓN DE ACCIONES PROPIAS |
|
|
|
09010121000000 |
OTRAS |
|
|
|
09010122000000 |
TOTAL DE RESERVAS |
|
|
|
09010123000000 |
SUPERÁVIT POR VALUACIÓN |
|
|
|
09010124000000 |
INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADOS O REMANENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09010125000000 |
UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
09010126000000 |
REMANENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
09010127000000 |
PÉRDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
09010128000000 |
TOTAL DE RESULTADOS O REMANENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO O REMANENTE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09010129000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
09010130000000 |
REMANENTE DEL EJERCICIO |
|
|
|
09010131000000 |
PÉRDIDA NETA |
|
|
|
09010132000000 |
DÉFICIT DEL EJERCICIO |
|
|
|
09010133000000 |
TOTAL DE RESULTADO O REMANENTE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
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|
09010134000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
|
09010135000000 |
REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS |
|
|
|
09010136000000 |
PARTICIPACIÓN CONTROLADORA |
|
|
|
09010137000000 |
PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA |
|
|
|
09010138000000 |
SUMA DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
09010139000000 |
SUMA DEL PASIVO Y CAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS DE ORDEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
09010140000000 |
VALORES EN DEPOSITO |
|
|
|
09010141000000 |
FONDOS EN ADMINISTRACIÓN |
|
|
|
09010142000000 |
RESPONSABILIDADES POR FIANZAS EN VIGOR |
|
|
|
09010143000000 |
GARANTÍAS DE RECUPERACIÓN |
|
|
|
09010144000000 |
RECLAMACIONES RECIBIDAS PENDIENTES DE COMPROBACIÓN |
|
|
|
09010145000000 |
RECLAMACIONES CONTINGENTES |
|
|
|
09010146000000 |
RECLAMACIONES PAGADAS |
|
|
|
09010147000000 |
RECLAMACIONES CANCELADAS |
|
|
|
09010148000000 |
RECUPERACIÓN DE RECLAMACIONES PAGADAS |
|
|
|
09010149000000 |
PÉRDIDA FISCAL POR AMORTIZAR |
|
|
|
09010150000000 |
RESERVA POR CONSTITUIR PARA OBLIGACIONES LABORALES |
|
|
|
09010151000000 |
CUENTAS DE REGISTRO |
|
|
|
09010152000000 |
OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS |
|
|
|
09010153000000 |
OPERACIONES CON VALORES OTORGADAS EN PRÉSTAMO |
|
|
|
09010154000000 |
GARANTÍAS RECIBIDAS POR DERIVADOS |
|
|
|
09010155000000 |
GARANTÍAS RECIBIDAS POR REPORTO |
|
|
|
09010156000000 |
OTRAS |
|
|
|
09010157000000 |
TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
EL ANEXO NO. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN DOS PARTES
PARTE I
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
2- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y DE 2021 (CIFRAS EN PESOS) |
TOTAL 2022 |
PARTES RELACIONADAS 2022 |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACIÓN DEL ANEXO 5 |
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|
09020000000000 |
PRIMAS EMITIDAS |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
09020001000000 |
PRIMAS CEDIDAS |
|
|
|
|
IGUAL: |
|
|
|
09020002000000 |
PRIMAS DE RETENCIÓN |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
09020003000000 |
INCREMENTO NETO DE LA RESERVA DE RIESGOS EN CURSO Y DE FIANZAS EN VIGOR |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
09020004000000 |
PRIMAS DE RETENCIÓN DEVENGADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COSTO NETO DE ADQUISICIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
09020005000000 |
COMISIONES A AGENTES |
|
|
|
09020006000000 |
COMPENSACIONES ADICIONALES A AGENTES |
|
|
|
09020007000000 |
COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO TOMADO |
|
|
|
09020008000000 |
MENOS: COMISIONES POR REASEGURO CEDIDO |
|
|
|
09020009000000 |
COBERTURA DE EXCESO DE PÉRDIDA |
|
|
|
09020010000000 |
OTROS |
|
|
|
09020011000000 |
TOTAL DE COSTO NETO DE ADQUISICIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
COSTO NETO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09020012000000 |
SINIESTRALIDAD Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR |
|
|
|
09020013000000 |
MENOS: SINIESTRALIDAD RECUPERADA DEL REASEGURO NO PROPORCIONAL |
|
|
|
09020014000000 |
RECLAMACIONES |
|
|
|
09020015000000 |
RECLAMACIONES RECUPERADAS DEL REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL |
|
|
|
09020016000000 |
TOTAL DE COSTO NETO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR |
|
|
|
09020017000000 |
UTILIDAD TÉCNICA |
|
|
|
09020018000000 |
PÉRDIDA TÉCNICA |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INCREMENTO NETO DE OTRAS RESERVAS TÉCNICAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09020019000000 |
RESERVA PARA RIESGOS CATASTRÓFICOS |
|
|
|
09020020000000 |
RESERVA PARA SEGUROS ESPECIALIZADOS |
|
|
|
09020021000000 |
RESERVA DE CONTINGENCIA |
|
|
|
09020022000000 |
OTRAS RESERVAS |
|
|
|
09020023000000 |
TOTAL DE INCREMENTO NETO DE OTRAS RESERVAS TÉCNICAS |
|
|
|
09020024000000 |
RESULTADO DE OPERACIONES ANÁLOGAS Y CONEXAS |
|
|
|
09020025000000 |
UTILIDAD BRUTA |
|
|
|
09020026000000 |
PÉRDIDA BRUTA |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE OPERACIÓN NETOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09020027000000 |
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS |
|
|
|
09020028000000 |
REMUNERACIONES Y PRESTACIONES AL PERSONAL |
|
|
|
09020029000000 |
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
|
|
|
09020030000000 |
TOTAL DE GASTOS DE OPERACIÓN NETOS |
|
|
|
09020031000000 |
UTILIDAD DE OPERACIÓN |
|
|
|
09020032000000 |
PÉRDIDA DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09020033000000 |
DE INVERSIONES |
|
|
|
09020034000000 |
POR VENTA DE INVERSIONES |
|
|
|
09020035000000 |
POR VALUACIÓN DE INVERSIONES |
|
|
|
09020036000000 |
POR RECARGO SOBRE PRIMAS |
|
|
|
09020037000000 |
POR EMISIÓN DE INSTRUMENTOS DE DEUDA |
|
|
|
09020038000000 |
POR REASEGURO FINANCIERO |
|
|
|
09020039000000 |
INTERESES COBRADOS POR CRÉDITOS OTORGADOS |
|
|
|
09020040000000 |
MENOS CASTIGOS PREVENTIVOS POR IMPORTES RECUPERABLES DE REASEGURO |
|
|
|
09020041000000 |
MENOS: CASTIGOS PREVENTIVOS POR RIESGOS CREDITICIOS |
|
|
|
09020042000000 |
OTROS |
|
|
|
09020043000000 |
RESULTADO CAMBIARIO |
|
|
|
09020044000000 |
MENOS: RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA |
|
|
|
09020045000000 |
TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
09020046000000 |
PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
09020047000000 |
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
09020048000000 |
PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
09020049000000 |
PROVISIÓN PARA EL PAGO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
09020050000000 |
PROVISIÓN PARA LA PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES AL PERSONAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
09020051000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO |
|
|
|
09020052000000 |
PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES AL PERSONAL CAUSADA |
|
|
|
09020053000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
09020054000000 |
PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES AL PERSONAL DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
09020055000000 |
UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09020056000000 |
PÉRDIDAS ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09020057000000 |
OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09020058000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
09020059000000 |
PÉRDIDA NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
09020060000000 |
PARTICIPACIÓN CONTROLADORAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09020061000000 |
PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
PARTES NO RELACIONADAS 2022 |
TOTAL 2021 |
PARTES RELACIONADAS 2021 |
PARTES NO RELACIONADAS 2021 |
EL ANEXO NO. 3 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN TRES PARTES
PARTE I
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
3- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y DE 2021 (CIFRAS EN PESOS) |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL O FONDO SOCIAL PAGADO |
CAPITAL CONTRIBUIDO: OBLIGACIONES SUBORDINADAS DE CONVERSIÓN |
|
|
|
|
|
|
09030000000000 |
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09030001000000 |
SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
|
|
|
09030002000000 |
CAPITALIZACIÓN DE UTILIDADES |
|
|
|
09030003000000 |
CONSTITUCIÓN DE RESERVAS |
|
|
|
09030004000000 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
|
09030005000000 |
TRASPASO DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
09030006000000 |
OTROS |
|
|
|
09030007000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
09030008000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
09030009000000 |
PÉRDIDA NETA |
|
|
|
09030010000000 |
RESULTADO DEL EJERCICIO |
|
|
|
09030011000000 |
RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
09030012000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
|
09030013000000 |
REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS |
|
|
|
09030014000000 |
OTROS |
|
|
|
09030015000000 |
TOTAL |
|
|
|
09030016000000 |
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09030017000000 |
SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
|
|
|
09030018000000 |
CAPITALIZACIÓN DE UTILIDADES |
|
|
|
09030019000000 |
CONSTITUCIÓN DE RESERVAS |
|
|
|
09030020000000 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
|
09030021000000 |
TRASPASO DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
09030022000000 |
OTROS |
|
|
|
09030023000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
09030024000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
09030025000000 |
PÉRDIDA NETA |
|
|
|
09030026000000 |
RESULTADO DEL EJERCICIO |
|
|
|
09030027000000 |
RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
09030028000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
|
09030029000000 |
REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS |
|
|
|
09030030000000 |
OTROS |
|
|
|
09030031000000 |
TOTAL |
|
|
|
09030032000000 |
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
CAPITAL GANADO: RESERVAS DE CAPITAL |
CAPITAL GANADO: RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
CAPITAL GANADO: RESULTADO DEL EJERCICIO |
CAPITAL GANADO: INVERSIONES PERMANENTES- PARTICIPACIÓN EN OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTABLE |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
CAPITAL GANADO: RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
CAPITAL GANADO: SUPERÁVIT O DÉFICIT POR VALUACIÓN- DE INVERSIONES |
CAPITAL GANADO: REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS |
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE |
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
4- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y DE 2021 (CIFRAS EN PESOS) |
2022 |
2021 |
|
|
|
|
|
|
09040000000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
09040001000000 |
PÉRDIDA NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09040002000000 |
UTILIDAD O PÉRDIDA POR VALORIZACIÓN ASOCIADA A ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO |
|
|
|
09040003000000 |
ESTIMACIÓN PARA CASTIGO O DIFÍCIL COBRO |
|
|
|
09040004000000 |
PÉRDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO ASOCIADOS A ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO |
|
|
|
09040005000000 |
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
|
|
|
09040006000000 |
AJUSTE O INCREMENTO A LAS RESERVAS TÉCNICAS |
|
|
|
09040007000000 |
PROVISIONES |
|
|
|
09040008000000 |
IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DIFERIDOS |
|
|
|
09040009000000 |
PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS |
|
|
|
09040010000000 |
OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
09040011000000 |
OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO |
|
|
|
09040012000000 |
SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
09040013000000 |
CAMBIO EN CUENTAS DE MARGEN |
|
|
|
09040014000000 |
CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
09040015000000 |
CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO |
|
|
|
09040016000000 |
CAMBIO EN PRÉSTAMO DE VALORES (ACTIVO) |
|
|
|
09040017000000 |
CAMBIO EN DERIVADOS (ACTIVO) |
|
|
|
09040018000000 |
CAMBIO EN PRIMAS POR COBRAR |
|
|
|
09040019000000 |
CAMBIO EN DEUDORES |
|
|
|
09040020000000 |
CAMBIO EN REASEGURADORES Y REAFIANZADORES |
|
|
|
09040021000000 |
CAMBIO EN BIENES ADJUDICADOS |
|
|
|
09040022000000 |
CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS |
|
|
|
09040023000000 |
CAMBIOS EN OBLIGACIONES CONTRACTUALES Y GASTOS ASOCIADOS A LA SINIESTRALIDAD |
|
|
|
09040024000000 |
CAMBIO EN DERIVADOS (PASIVO) |
|
|
|
09040025000000 |
CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS |
|
|
|
09040026000000 |
CAMBIO EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACIÓN) |
|
|
|
09040027000000 |
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACIÓN |
|
|
|
09040028000000 |
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
09040029000000 |
COBROS POR DISPOSICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
09040030000000 |
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
09040031000000 |
COBROS POR DISPOSICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS |
|
|
|
09040032000000 |
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS |
|
|
|
09040033000000 |
COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
09040034000000 |
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
09040035000000 |
COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO |
|
|
|
09040036000000 |
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
09040037000000 |
COBROS POR DISPOSICIÓN DE ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
09040038000000 |
COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN |
|
|
|
09040039000000 |
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN |
|
|
|
09040040000000 |
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN |
|
|
|
09040041000000 |
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09040042000000 |
COBROS POR EMISIÓN DE ACCIONES |
|
|
|
09040043000000 |
PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL |
|
|
|
09040044000000 |
PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO |
|
|
|
09040045000000 |
PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES PROPIAS |
|
|
|
09040046000000 |
COBROS POR LA EMISIÓN DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERÍSTICAS DE CAPITAL |
|
|
|
09040047000000 |
PAGOS ASOCIADOS A OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERÍSTICAS DE CAPITAL |
|
|
|
09040048000000 |
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
09040049000000 |
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09040050000000 |
INCREMENTÓ O DISMINUCIÓN NETA DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09040051000000 |
EFECTO POR CONVERSIÓN POR HABER UTILIZADO DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA CONVERSIÓN DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO |
|
|
|
09040052000000 |
EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
09040053000000 |
EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN SU VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU VALOR RAZONABLE |
|
|
|
09040054000000 |
EFECTOS POR INFLACIÓN ASOCIADOS CON LOS SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONÓMICA CONSOLIDADA BAJO UN ENTORNO ECONÓMICO INFLACIONARIO |
|
|
|
09040055000000 |
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09040056000000 |
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09040057000000 |
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09040058000000 |
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
|
CONCEPTO |
|
|
|
4.1- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
EL ANEXO NO. 5 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN TRES PARTES
PARTE I
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
5- ANÁLISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y DE 2021 (CIFRAS EN PESOS) |
2022 |
PARTES RELACIONADAS 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
PRIMAS EMITIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050000000000 |
DIRECTO |
|
|
|
09050001000000 |
TOMADO |
|
|
|
09050002000000 |
TOTAL DE PRIMAS EMITIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRIMAS CEDIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050003000000 |
DIRECTO |
|
|
|
09050004000000 |
TOMADO |
|
|
|
09050005000000 |
TOTAL DE PRIMAS CEDIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRIMAS DE RETENCIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050006000000 |
DIRECTO |
|
|
|
09050007000000 |
TOMADO |
|
|
|
09050008000000 |
TOTAL DE PRIMAS DE RETENCIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INCREMENTO NETO DE LA RESERVA DE RIESGOS EN CURSO Y DE FIANZAS EN VIGOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050009000000 |
DIRECTO |
|
|
|
09050010000000 |
TOMADO |
|
|
|
09050011000000 |
TOTAL INCREMENTO NETO DE LA RESERVA DE RIESGOS EN CURSO Y DE FIANZAS EN VIGOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRIMAS DE RETENCIÓN DEVENGADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050012000000 |
DIRECTO |
|
|
|
09050013000000 |
TOMADO |
|
|
|
09050014000000 |
TOTAL DE PRIMAS DE RETENCIONES DEVENGADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COSTO NETO DE ADQUISICIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050015000000 |
COMISIONES A AGENTES |
|
|
|
09050016000000 |
COMPENSACIONES ADICIONALES A AGENTES |
|
|
|
09050017000000 |
COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO TOMADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COMISIÓN POR REASEGURO CEDIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050018000000 |
DIRECTO |
|
|
|
09050019000000 |
TOMADO |
|
|
|
09050020000000 |
TOTAL DE COMISIÓN POR REASEGURO CEDIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COBERTURA DE EXCESO DE PÉRDIDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050021000000 |
DIRECTO |
|
|
|
09050022000000 |
TOMADO |
|
|
|
09050023000000 |
TOTAL DE COBERTURA DE EXCESO DE PÉRDIDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050024000000 |
OTROS DIRECTO |
|
|
|
09050025000000 |
OTROS TOMADO |
|
|
|
09050026000000 |
TOTAL DE OTROS |
|
|
|
09050027000000 |
TOTAL DE COSTO NETO DE ADQUISICIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COSTO NETO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SINIESTRALIDAD Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050028000000 |
DIRECTO |
|
|
|
09050029000000 |
TOMADO |
|
|
|
09050030000000 |
TOTAL DE SINIESTRALIDAD Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SINIESTRALIDAD RECUPERADA DEL REASEGURO NO PROPORCIONAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050031000000 |
DIRECTO |
|
|
|
09050032000000 |
TOMADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050033000000 |
TOTAL DE SINIESTRALIDAD RECUPERADA DEL REASEGURO NO PROPORCIONAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RECLAMACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050034000000 |
DIRECTO |
|
|
|
09050035000000 |
TOMADO |
|
|
|
09050036000000 |
TOTAL DE RECLAMACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RECLAMACIONES RECUPERADAS DEL REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050037000000 |
DIRECTO |
|
|
|
09050038000000 |
TOMADO |
|
|
|
09050039000000 |
TOTAL DE RECLAMACIONES RECUPERADAS DEL REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL |
|
|
|
09050040000000 |
TOTAL DE COSTO NETO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR |
|
|
|
09050041000000 |
UTILIDAD TÉCNICA |
|
|
|
09050042000000 |
PÉRDIDA TÉCNICA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INCREMENTO NETO DE OTRAS RESERVAS TÉCNICAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050043000000 |
RESERVA PARA RIESGOS CATASTRÓFICOS |
|
|
|
09050044000000 |
RESERVA PARA SEGUROS ESPECIALIZADOS |
|
|
|
09050045000000 |
RESERVA DE CONTINGENCIA |
|
|
|
09050046000000 |
OTRAS RESERVAS |
|
|
|
09050047000000 |
TOTAL DE INCREMENTO NETO DE OTRAS RESERVAS TÉCNICAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO DE OPERACIONES ANÁLOGAS Y CONEXAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050048000000 |
INGRESOS POR ADMINISTRACIÓN DE SERVICIOS CONEXOS |
|
|
|
09050049000000 |
INGRESOS POR SERVICIOS CONEXOS |
|
|
|
09050050000000 |
GASTOS POR SERVICIOS ANÁLOGOS Y CONEXOS |
|
|
|
09050051000000 |
TOTAL DE RESULTADO DE OPERACIONES ANÁLOGAS Y CONEXAS |
|
|
|
09050052000000 |
UTILIDAD BRUTA |
|
|
|
09050053000000 |
PÉRDIDA BRUTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE OPERACIÓN NETOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050054000000 |
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS |
|
|
|
09050055000000 |
REMUNERACIONES Y PRESTACIONES AL PERSONAL |
|
|
|
09050056000000 |
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
|
|
|
09050057000000 |
TOTAL DE GASTOS DE OPERACIÓN NETOS |
|
|
|
09050058000000 |
UTILIDAD DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
09050059000000 |
PÉRDIDA DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09050060000000 |
DE INVERSIONES |
|
|
|
09050061000000 |
POR VENTA DE INVERSIONES |
|
|
|
09050062000000 |
POR VALUACIÓN DE INVERSIONES |
|
|
|
09050063000000 |
POR RECARGOS SOBRE PRIMAS |
|
|
|
09050064000000 |
POR EMISIÓN DE INSTRUMENTOS DE DEUDA |
|
|
|
09050065000000 |
POR REASEGURO FINANCIERO |
|
|
|
09050066000000 |
INTERESES POR CRÉDITOS |
|
|
|
09050067000000 |
CASTIGOS PREVENTIVOS POR IMPORTES RECUPERABLES DE REASEGURO |
|
|
|
09050068000000 |
CASTIGOS PREVENTIVOS POR RIESGOS CREDITICIOS |
|
|
|
09050069000000 |
OTROS |
|
|
|
09050070000000 |
RESULTADO CAMBIARIO |
|
|
|
09050071000000 |
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA |
|
|
|
09050072000000 |
TOTAL DE PRIMAS CEDIDAS EN REAFIANZAMIENTO |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
PARTES NO RELACIONADAS 2022 |
2021 |
PARTES RELACIONADAS 2021 |
PARTES NO RELACIONADAS 2021 |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2022 |
ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2021 |
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR: 2022 |
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR: 2021 |
EL ANEXO NO. 6 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES
PARTE I
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
6- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
BASE GRAVABLE |
TASA, TARIFA O CUOTA |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060000000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
09060001000000 |
OTRAS REDUCCIONES DEL ISR |
|
|
|
09060002000000 |
ISR CAUSADO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
09060003000000 |
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTÍMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
09060004000000 |
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTÍMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSIÓN EN LA PRODUCCIÓN CINEMATOGRÁFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
09060005000000 |
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTÍMULO FISCAL A PROYECTOS DE INVERSIÓN EN LAS ARTES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
09060006000000 |
ESTÍMULO POR PROYECTOS DE INVERSIÓN EN LA PRODUCCIÓN CINEMATOGRÁFICA NACIONAL |
|
|
|
09060007000000 |
ESTÍMULO POR PROYECTOS DE INVERSIÓN EN LAS ARTES |
|
|
|
09060008000000 |
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2022 |
|
|
|
09060009000000 |
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2021 |
|
|
|
09060010000000 |
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2020 |
|
|
|
09060011000000 |
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2019 |
|
|
|
09060012000000 |
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2018 |
|
|
|
09060013000000 |
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2017 |
|
|
|
09060014000000 |
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2016 |
|
|
|
09060015000000 |
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2015 |
|
|
|
09060016000000 |
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2014 |
|
|
|
09060017000000 |
MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO" |
|
|
|
09060018000000 |
ESTÍMULO POR LA INVERSIÓN EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO |
|
|
|
09060019000000 |
MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR LA INVERSIÓN EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO |
|
|
|
09060020000000 |
INGRESOS OBTENIDOS POR APOYOS GUBERNAMENTALES |
|
|
|
09060021000000 |
MONTO PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTÍMULO POR LA INVERSIÓN EN EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACIÓN PARA VEHÍCULOS ELÉCTRICOS |
|
|
|
09060022000000 |
MONTO DEL ESTÍMULO FISCAL POR BIODIÉSEL Y SUS MEZCLAS |
|
|
|
09060023000000 |
OTROS ESTÍMULOS |
|
|
|
09060024000000 |
TOTAL DE ESTÍMULOS |
|
|
|
09060025000000 |
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACIÓN |
|
|
|
09060026000000 |
ISR RETENIDO AL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
09060027000000 |
ISR ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
09060028000000 |
ISR ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS |
|
|
|
09060029000000 |
OTRAS CANTIDADES A CARGO |
|
|
|
09060030000000 |
OTRAS CANTIDADES A FAVOR |
|
|
|
09060031000000 |
DIFERENCIA A CARGO |
|
|
|
09060032000000 |
DIFERENCIA A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060033000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
|
09060034000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060035000000 |
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
|
09060036000000 |
ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IETU |
|
|
|
09060037000000 |
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS DATOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060038000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
09060039000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE |
|
|
|
09060040000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (IVA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060041000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16% |
|
|
|
09060042000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0% |
|
|
|
09060043000000 |
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS |
|
|
|
09060044000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTÁ OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060045000000 |
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES |
|
|
|
09060046000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES NO OBJETO |
|
|
|
09060047000000 |
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
09060048000000 |
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR |
|
|
|
09060049000000 |
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
09060050000000 |
SUMA DE ACREDITAMIENTO DE SALDOS A FAVOR DE IVA |
|
|
|
09060051000000 |
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
09060052000000 |
ACREDITAMIENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA) |
|
|
|
09060053000000 |
INCREMENTÓ DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA) |
|
|
|
09060054000000 |
REINTEGRO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA) |
|
|
|
09060055000000 |
MONTO DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN PRESTADOS EN EL EXTRANJERO CONSIDERADOS COMO EXPORTADOS Y SUJETOS A LA TASA DEL 0% DEL IVA (ARTÍCULO 29, FRACCIÓN IV, INCISO I) DE LA LIVA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS (IEPS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060056000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS) |
|
|
|
09060057000000 |
SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060058000000 |
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060059000000 |
BIODIÉSEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN I DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2022 |
|
|
|
09060060000000 |
BIODIÉSEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060061000000 |
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACIÓN |
|
|
|
09060062000000 |
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060063000000 |
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060064000000 |
CUOTAS OBRERO PATRONALES AL IMSS |
|
|
|
09060065000000 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
|
|
|
09060066000000 |
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060067000000 |
LA COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS (CNSF) |
|
|
|
09060068000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACIÓN (INM)- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTÍCULO 8, FRACCIÓN I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) |
|
|
|
09060069000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACIÓN (INM)- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTÍCULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) |
|
|
|
09060070000000 |
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAÍS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060071000000 |
POR SALARIOS |
|
|
|
09060072000000 |
HONORARIOS AL 35% ART 96 LISR |
|
|
|
09060073000000 |
PREMIOS |
|
|
|
09060074000000 |
HONORARIOS AL 10% |
|
|
|
09060075000000 |
ARRENDAMIENTO AL 10% |
|
|
|
09060076000000 |
ENAJENACIÓN DE OTROS BIENES AL 20% |
|
|
|
09060077000000 |
INTERESES AL 0.08%, SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL |
|
|
|
09060078000000 |
INTERESES AL 20% |
|
|
|
09060079000000 |
RIESGO AMPARADO POR PÓLIZAS DE SEGUROS DE VIDA CONTRATADO AL 20% |
|
|
|
09060080000000 |
COMISIONES |
|
|
|
09060081000000 |
INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35% |
|
|
|
09060082000000 |
POR DIVIDENDOS AL 10% |
|
|
|
09060083000000 |
OTROS |
|
|
|
09060084000000 |
TOTAL DE ISR RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAÍS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060085000000 |
SALARIOS AL 15% |
|
|
|
09060086000000 |
SALARIOS AL 30% |
|
|
|
09060087000000 |
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15% |
|
|
|
09060088000000 |
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30% |
|
|
|
09060089000000 |
HONORARIOS AL 25% |
|
|
|
09060090000000 |
REGALÍAS AL 5% |
|
|
|
09060091000000 |
REGALÍAS AL 10% |
|
|
|
09060092000000 |
REGALÍAS AL 25% |
|
|
|
09060093000000 |
REGALÍAS AL 35% |
|
|
|
09060094000000 |
ASISTENCIA TÉCNICA |
|
|
|
09060095000000 |
MEDIACIONES |
|
|
|
09060096000000 |
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES |
|
|
|
09060097000000 |
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25% |
|
|
|
09060098000000 |
INTERCAMBIO DE DEUDA PÚBLICA POR CAPITAL |
|
|
|
09060099000000 |
ARRENDAMIENTO FINANCIERO |
|
|
|
09060100000000 |
PREMIOS |
|
|
|
09060101000000 |
SERVICIO TURÍSTICO DE TIEMPO COMPARTIDO |
|
|
|
09060102000000 |
INTERESES AL 4.9% |
|
|
|
09060103000000 |
INTERESES AL 10% |
|
|
|
09060104000000 |
INTERESES AL 15% |
|
|
|
09060105000000 |
INTERESES AL 21% |
|
|
|
09060106000000 |
INTERESES AL 35% |
|
|
|
09060107000000 |
ENAJENACIÓN DE INMUEBLES |
|
|
|
09060108000000 |
ENAJENACIÓN DE ACCIONES |
|
|
|
09060109000000 |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL |
|
|
|
09060110000000 |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA |
|
|
|
09060111000000 |
CONSTRUCCIÓN DE OBRA, INSTALACIÓN, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES |
|
|
|
09060112000000 |
CONTRATO DE FLETAMENTO |
|
|
|
09060113000000 |
ESPECTÁCULOS PÚBLICOS, ARTÍSTICOS Y DEPORTIVOS |
|
|
|
09060114000000 |
PRIMAS PAGADAS Y CEDIDAS A REASEGURADORAS |
|
|
|
09060115000000 |
POR DIVIDENDOS AL 10% |
|
|
|
09060116000000 |
OTROS |
|
|
|
09060117000000 |
TOTAL DE ISR RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (IVA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060118000000 |
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FÍSICAS |
|
|
|
09060119000000 |
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FÍSICAS |
|
|
|
09060120000000 |
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FÍSICAS O MORALES |
|
|
|
09060121000000 |
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FÍSICAS |
|
|
|
09060122000000 |
ADQUISICIÓN, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAÍS |
|
|
|
09060123000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060124000000 |
TOTAL DE IVA RETENIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060125000000 |
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS RETENIDO |
|
|
|
09060126000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A VALOR HISTÓRICO DE: |
|
|
|
09060127000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
09060128000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
09060129000000 |
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
|
09060130000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
09060131000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
09060132000000 |
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO APLICADAS A: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060133000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO PROVENIENTE DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO |
|
|
|
09060134000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO PROVENIENTE DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO |
|
|
|
09060135000000 |
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060136000000 |
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09060137000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
09060138000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
09060139000000 |
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIÓN DETERMINADA POR AUDITORÍA A CARGO O A FAVOR |
CONTRIBUCIÓN A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE |
DIFERENCIA |
DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORÍA |
|
CONCEPTO |
|
|
|
6.1- DECLARATORIA |
EL ANEXO NO. 7 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN TRES PARTES
PARTE I
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
7- GANANCIA INFLACIONARIA DIFERIDA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
IMPORTE DE LA GANANCIA INFLACIONARIA DIFERIDA O SALDO PENDIENTE DE APLICAR |
APLICACIÓN EN PÉRDIDAS INFLACIONARIAS POSTERIORES O AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEDUCIBLE EN EJERCICIOS POSTERIORES: EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
AÑO DE GENERACIÓN O DE APLICACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
09070000000000 |
1992 |
|
|
|
09070001000000 |
1993 |
|
|
|
09070002000000 |
1994 |
|
|
|
09070003000000 |
1995 |
|
|
|
09070004000000 |
1996 |
|
|
|
09070005000000 |
1997 |
|
|
|
09070006000000 |
1998 |
|
|
|
09070007000000 |
1999 |
|
|
|
09070008000000 |
2000 |
|
|
|
09070009000000 |
2001 |
|
|
|
09070010000000 |
2002 |
|
|
|
09070011000000 |
2003 |
|
|
|
09070012000000 |
2004 |
|
|
|
09070013000000 |
2005 |
|
|
|
09070014000000 |
2006 |
|
|
|
09070015000000 |
2007 |
|
|
|
09070016000000 |
2008 |
|
|
|
09070017000000 |
2009 |
|
|
|
09070018000000 |
2010 |
|
|
|
09070019000000 |
2011 |
|
|
|
09070020000000 |
2012 |
|
|
|
09070021000000 |
2013 |
|
|
|
09070022000000 |
2014 |
|
|
|
09070023000000 |
2015 |
|
|
|
09070024000000 |
2016 |
|
|
|
09070025000000 |
2017 |
|
|
|
09070026000000 |
2018 |
|
|
|
09070027000000 |
2019 |
|
|
|
09070028000000 |
2020 |
|
|
|
09070029000000 |
2021 |
|
|
|
09070030000000 |
2022 |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
APLICACIÓN EN PÉRDIDAS INFLACIONARIAS POSTERIORES O AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEDUCIBLE EN EJERCICIOS POSTERIORES: IMPORTE |
APLICACIÓN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO DE ACCIONES: EJERCICIO |
APLICACIÓN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO DE ACCIONES: IMPORTE |
APLICACIÓN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO ACTIVO FIJO: EJERCICIO |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
APLICACIÓN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO ACTIVO FIJO: IMPORTE |
SALDO DE LA GANANCIA INFLACIONARIA DIFERIDA PENDIENTE DE APLICAR EN EJERCICIOS POSTERIORES |
EL ANEXO NO. 8 CONSTA DE 7 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN DOS PARTES
PARTE I
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
8- VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
AFECTO A LA TASA DEL 16% |
AFECTO A LA TASA DEL 0% |
|
|
|
|
|
|
|
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTO DEL IVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
09080000000000 |
PRIMAS DE PRIMER AÑO DEL SEGURO DIRECTO |
|
|
|
09080001000000 |
PRIMAS DE PRIMER AÑO DEL REASEGURO TOMADO |
|
|
|
09080002000000 |
PRIMAS DE RENOVACIÓN DEL SEGURO DIRECTO |
|
|
|
09080003000000 |
PRIMAS DE RENOVACIÓN DEL REASEGURO TOMADO |
|
|
|
09080004000000 |
PRIMAS ÚNICAS DEL SEGURO DIRECTO |
|
|
|
09080005000000 |
PRIMAS ÚNICAS DEL REASEGURO TOMADO |
|
|
|
09080006000000 |
PRIMAS DEL SEGURO DIRECTO |
|
|
|
09080007000000 |
PRIMAS DE REASEGURO TOMADO |
|
|
|
09080008000000 |
PRIMAS DEL SEGURO DIRECTO POR SUBSIDIO |
|
|
|
09080009000000 |
PRIMAS DIRECTAS DE AFIANZAMIENTO |
|
|
|
09080010000000 |
PRIMAS DEL REAFIANZAMIENTO TOMADO |
|
|
|
09080011000000 |
PRIMAS DEVUELTAS POR REAFIANZAMIENTO CEDIDO |
|
|
|
09080012000000 |
PRIMAS DEVUELTAS POR REAFIANZAMIENTO RETROCEDIDO |
|
|
|
09080013000000 |
COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO CEDIDO |
|
|
|
09080014000000 |
COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO RETROCEDIDO |
|
|
|
09080015000000 |
PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO CEDIDO |
|
|
|
09080016000000 |
PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO RETROCEDIDO |
|
|
|
09080017000000 |
SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO |
|
|
|
09080018000000 |
SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO RETROCEDIDO |
|
|
|
09080019000000 |
SINIESTROS POR BENEFICIOS ADICIONALES RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO |
|
|
|
09080020000000 |
SINIESTROS POR BENEFICIOS ADICIONALES RECUPERADO POR REASEGURO RETROCEDIDO |
|
|
|
09080021000000 |
RENTAS VITALICIAS RECUPERADAS POR REASEGURO CEDIDO |
|
|
|
09080022000000 |
RENTAS VITALICIAS RECUPERADAS POR REASEGURO RETROCEDIDO |
|
|
|
09080023000000 |
DOTALES VENCIDOS RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO |
|
|
|
09080024000000 |
DOTALES VENCIDOS RECUPERADOS POR REASEGURO RETROCEDIDO |
|
|
|
09080025000000 |
RESCATES RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO |
|
|
|
09080026000000 |
GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO |
|
|
|
09080027000000 |
GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO RETROCEDIDO |
|
|
|
09080028000000 |
SALVAMENTOS DEL SEGURO DIRECTO |
|
|
|
09080029000000 |
SALVAMENTOS DEL REASEGURO TOMADO |
|
|
|
09080030000000 |
SINIESTROS RECUPERADOS DE COBERTURA DE REASEGURO NO PROPORCIONAL |
|
|
|
09080031000000 |
PARTICIPACIÓN DE RECLAMACIONES A REAFIANZADORAS |
|
|
|
09080032000000 |
RECUPERACIONES |
|
|
|
09080033000000 |
DISPOSICIÓN DE LAS RESERVAS DE FIANZAS EN VIGOR Y CONTINGENCIA |
|
|
|
09080034000000 |
RECUPERACIONES POR EFECTUAR SOBRE RECLAMACIONES PAGADAS |
|
|
|
09080035000000 |
RECLAMACIONES PAGADAS GARANTIZADAS, POR FIANZAS DIRECTAS |
|
|
|
09080036000000 |
RECLAMACIONES PAGADAS GARANTIZADAS, POR REAFIANZAMIENTO TOMADO |
|
|
|
09080037000000 |
RECUPERACIÓN DE SINIESTROS DE TERCEROS |
|
|
|
09080038000000 |
RECUPERACIONES DE INSTITUCIONES POR COBERTURAS DE REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL |
|
|
|
09080039000000 |
RECUPERACIONES DE SINIESTROS POR COPAGOS |
|
|
|
09080040000000 |
DERECHOS O PRODUCTOS DE PÓLIZAS |
|
|
|
09080041000000 |
SUBSIDIO AL GASTO DE OPERACIÓN |
|
|
|
09080042000000 |
UTILIDAD EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
09080043000000 |
RECUPERACIÓN DE CRÉDITOS Y ADEUDOS CASTIGADOS |
|
|
|
09080044000000 |
INGRESOS VARIOS |
|
|
|
09080045000000 |
INTERESES SOBRE VALORES GUBERNAMENTALES |
|
|
|
09080046000000 |
INTERESES SOBRE VALORES DE EMPRESAS PRIVADAS CON TASA CONOCIDA |
|
|
|
09080047000000 |
INTERESES POR PRÉSTAMOS SOBRE PÓLIZAS |
|
|
|
09080048000000 |
INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS CON GARANTÍA PRENDARIA |
|
|
|
09080049000000 |
INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS CON GARANTÍA DE FIDEICOMISO |
|
|
|
09080050000000 |
INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS |
|
|
|
09080051000000 |
INTERESES POR PRÉSTAMOS QUIROGRAFARIOS |
|
|
|
09080052000000 |
INTERESES SOBRE DESCUENTOS Y REDESCUENTOS |
|
|
|
09080053000000 |
INTERESES SOBRE DOCUMENTOS AL COBRO |
|
|
|
09080054000000 |
INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS AL PERSONAL |
|
|
|
09080055000000 |
INTERESES MORATORIOS SOBRE PRIMAS |
|
|
|
09080056000000 |
INTERESES POR RESERVAS RETENIDAS EN REASEGURO O REAFIANZAMIENTO TOMADO |
|
|
|
09080057000000 |
OTROS PRODUCTOS E INTERESES |
|
|
|
09080058000000 |
DIVIDENDOS SOBRE ACCIONES |
|
|
|
09080059000000 |
UTILIDAD POR VALUACIÓN DE INVERSIONES |
|
|
|
09080060000000 |
UTILIDAD EN VENTA O AMORTIZACIÓN |
|
|
|
09080061000000 |
UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES |
|
|
|
09080062000000 |
PRODUCTOS DE INMUEBLES |
|
|
|
09080063000000 |
RECARGOS SOBRE PRIMAS |
|
|
|
09080064000000 |
CAMBIOS |
|
|
|
09080065000000 |
UTILIDAD DE SUBSIDIARIAS SOBRE EL MÉTODO DE PARTICIPACIÓN |
|
|
|
09080066000000 |
INGRESOS POR ADMINISTRACIÓN |
|
|
|
09080067000000 |
COMISIONES POR ADMINISTRACIÓN DE FONDOS DE PENSIONES |
|
|
|
09080068000000 |
INGRESOS POR ADMINISTRACIÓN DE SERVICIOS CONEXOS |
|
|
|
09080069000000 |
RECUPERACIÓN DE GASTOS POR ADMINISTRACIÓN DE PÉRDIDAS |
|
|
|
09080070000000 |
RECUPERACIÓN DE GASTOS DE AJUSTE POR ADMINISTRACIÓN DE PÉRDIDAS |
|
|
|
09080071000000 |
OTROS |
|
|
|
09080072000000 |
TOTAL DE VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTO DEL IVA |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||
|
|
|
|
|
EXENTO |
NO OBJETO |
TOTAL |
EL ANEXO NO. 9 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN TRES PARTES
PARTE I
|
|
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
9- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO |
IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090000000000 |
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO) |
|
|
|
09090001000000 |
DIFERENCIA DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090002000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACIÓN DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090003000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090004000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090005000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090006000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS RETENCIONES A RESIDENTES EN MÉXICO) EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090007000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090008000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGÍMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090009000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090010000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090011000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE : (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO COMO RECAUDADOR (DE EJERCICIOS ANTERIORES) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090012000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
INFORMACIÓN DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090013000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090014000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090015000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090016000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090017000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090018000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090019000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090020000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090021000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090022000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE NOMINAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090023000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090024000000 |
LA COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS (CNSF), CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
09090025000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACIÓN (INM)- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTÍCULO 8, FRACCIÓN I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
09090026000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACIÓN (INM)- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTÍCULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
09090027000000 |
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090028000000 |
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090029000000 |
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090030000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MÉXICO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090031000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090032000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090033000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGÍMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090034000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090035000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090036000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090037000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090038000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090039000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090040000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090041000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090042000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090043000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090044000000 |
CORRESPONDIENTE AL DERECHO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090045000000 |
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090046000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE DE LA CONTRIBUCIÓN EN LITIGIO |
FECHA DE PAGO |
INSTITUCIÓN DE CRÉDITO O SAT |
NÚMERO DE LA OPERACIÓN |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): NÚMERO DE FOLIO |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACIÓN |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACIÓN RECEPTORA |
OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO EN PARCIALIDADES: NÚMERO |
OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
EL ANEXO NO. 10 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN DOS PARTES
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
10- CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y DE 2021 (CIFRAS EN PESOS) |
2022 |
2021 |
|
|
|
|
|
|
09100000000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
09100001000000 |
PÉRDIDA NETA |
|
|
|
|
MÁS-MENOS: |
|
|
|
09100002000000 |
EFECTO DE LA INFLACIÓN DE LA NIF B-10 |
|
|
|
09100003000000 |
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA FAVORABLE |
|
|
|
09100004000000 |
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100005000000 |
UTILIDAD NETA HISTÓRICA |
|
|
|
09100006000000 |
PÉRDIDA NETA HISTÓRICA |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
09100007000000 |
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
09100008000000 |
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
09100009000000 |
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
09100010000000 |
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100011000000 |
PÉRDIDA FISCAL ANTES DE PÉRDIDA EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES |
|
|
|
09100012000000 |
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PÉRDIDA EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES |
|
|
|
09100013000000 |
PÉRDIDA EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES |
|
|
|
09100014000000 |
PÉRDIDA FISCAL ANTES DE PTU PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
09100015000000 |
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PTU PAGADA EN EL EJERCICIO |
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|
|
MÁS O MENOS |
|
|
|
09100016000000 |
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
09100017000000 |
PÉRDIDA FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
09100018000000 |
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
09100019000000 |
DEDUCCIÓN ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTÍCULO NOVENO FRACCIÓN XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LISR PARA 2014) |
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09100020000000 |
AMORTIZACIÓN DE PÉRDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
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09100021000000 |
RESULTADO FISCAL |
|
|
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|
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
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|
|
|
|
|
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|
09100022000000 |
AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN ACUMULABLE |
|
|
|
09100023000000 |
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACIÓN DE INMUEBLES |
|
|
|
09100024000000 |
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y/O INTANGIBLES |
|
|
|
09100025000000 |
UTILIDAD FISCAL POR REEMBOLSO DE CAPITAL |
|
|
|
09100026000000 |
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
09100027000000 |
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS |
|
|
|
09100028000000 |
UTILIDAD FISCAL POR PAGO DE SINIESTROS |
|
|
|
09100029000000 |
PRIMAS EN DEPÓSITO |
|
|
|
09100030000000 |
ANTICIPO DE CLIENTES |
|
|
|
09100031000000 |
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL |
|
|
|
09100032000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCIÓN DE RESERVA DE RIESGOS EN CURSO |
|
|
|
09100033000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCIÓN DE RESERVA DE OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS |
|
|
|
09100034000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCIÓN DE RESERVA DE VENCIMIENTOS |
|
|
|
09100035000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCIÓN DE RESERVA DE RIESGOS CATASTRÓFICOS |
|
|
|
09100036000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCIÓN DE LA RESERVA MATEMÁTICA ESPECIAL VINCULADA CON LOS SEGUROS DE PENSIONES, DERIVADOS DE LAS LEYES DE SEGURIDAD SOCIAL |
|
|
|
09100037000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCIÓN DE OTRAS RESERVAS PREVISTAS EN LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES Y SOCIEDADES MUTUALISTAS DE SEGUROS SIN CONSIDERAR LA LIBERACIÓN DESTINADA AL FONDO ESPECIAL DE LOS SEGUROS DE PENSIONES, EN EL CUAL EL GOBIERNO FEDERAL PARTICIPE COMO FIDEICOMISARIO |
|
|
|
09100038000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCIÓN DE LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR |
|
|
|
09100039000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCIÓN DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA |
|
|
|
09100040000000 |
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACIÓN ACTIVOS ADJUDICADOS |
|
|
|
09100041000000 |
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
|
|
09100042000000 |
AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
09100043000000 |
OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
09100044000000 |
TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100045000000 |
ISR DE LAS PERSONAS MORALES |
|
|
|
09100046000000 |
PARTICIPACIÓN DEL PERSONAL EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
09100047000000 |
CASTIGOS |
|
|
|
09100048000000 |
INCREMENTO A LA RESERVA DE PREVISIÓN |
|
|
|
09100049000000 |
PÉRDIDA CONTABLE EN VALUACIÓN DE INVERSIONES |
|
|
|
09100050000000 |
DEPRECIACIÓN CONTABLE |
|
|
|
09100051000000 |
PÉRDIDA CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE INMUEBLES |
|
|
|
09100052000000 |
PÉRDIDA CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
09100053000000 |
PÉRDIDA CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y/O INTANGIBLES |
|
|
|
09100054000000 |
HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FÍSICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
09100055000000 |
PÉRDIDA EN PARTICIPACIÓN SUBSIDIARIA |
|
|
|
09100056000000 |
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO |
|
|
|
09100057000000 |
MULTAS |
|
|
|
09100058000000 |
AMORTIZACIÓN CONTABLE |
|
|
|
09100059000000 |
PROVISIONES NO DEDUCIBLES |
|
|
|
09100060000000 |
PÉRDIDA EN CAMBIOS DEVENGADA |
|
|
|
09100061000000 |
PÉRDIDA CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACTIVOS ADJUDICADOS |
|
|
|
09100062000000 |
PÉRDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
|
|
09100063000000 |
PÉRDIDA CONTABLE EN ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN |
|
|
|
09100064000000 |
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EL ISR |
|
|
|
09100065000000 |
PROPORCIÓN DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR |
|
|
|
09100066000000 |
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES |
|
|
|
09100067000000 |
OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
09100068000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL ISR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100069000000 |
POR CASTIGOS |
|
|
|
09100070000000 |
POR DEPRECIACIONES |
|
|
|
09100071000000 |
POR AMORTIZACIONES |
|
|
|
09100072000000 |
DONATIVOS |
|
|
|
09100073000000 |
ATENCIÓN A CLIENTES |
|
|
|
09100074000000 |
MULTAS, RECARGOS Y OTRAS SANCIONES ADMINISTRATIVAS |
|
|
|
09100075000000 |
CUOTAS LABORALES AL IMSS |
|
|
|
09100076000000 |
GASTOS MÉDICOS Y DE HOSPITALES EROGADOS EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
09100077000000 |
GASTOS DE AUTOMÓVILES Y CAMIONES DE USO NO INDISPENSABLES |
|
|
|
09100078000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
09100079000000 |
IMPUESTO PAGADO POR TERCEROS |
|
|
|
09100080000000 |
POR CARECER DE REQUISITOS FISCALES |
|
|
|
09100081000000 |
REDUCCIÓN NO AUTORIZADA EN PRIMAS |
|
|
|
09100082000000 |
SESIONES DE TRABAJO |
|
|
|
09100083000000 |
GASTOS POR ASISTENCIA A CONVENCIONES |
|
|
|
09100084000000 |
GASTOS DE VIAJE Y VIÁTICOS |
|
|
|
09100085000000 |
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MÁS: OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL ISR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100086000000 |
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL ISR (OTROS GASTOS DE ADQUISICIÓN) |
|
|
|
09100087000000 |
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL ISR (SINIESTROS DEL SEGURO DIRECTO) |
|
|
|
09100088000000 |
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL ISR (GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS DEL SEGURO DIRECTO) |
|
|
|
09100089000000 |
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL ISR (GASTOS DE INMUEBLES DE PRODUCTOS) |
|
|
|
09100090000000 |
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL ISR (GASTOS POR SERVICIOS ANÁLOGOS Y CONEXOS) |
|
|
|
09100091000000 |
TOTAL DE CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL ISR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100092000000 |
COSTO DE ADQUISICIÓN |
|
|
|
09100093000000 |
COSTO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES CONTRACTUALES |
|
|
|
09100094000000 |
GASTOS DE OPERACIÓN |
|
|
|
09100095000000 |
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LA DEPRECIACIÓN CONTABLE SE INTEGRA POR: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100096000000 |
COSTO DE ADQUISICIÓN |
|
|
|
09100097000000 |
COSTO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES CONTRACTUALES |
|
|
|
09100098000000 |
GASTOS DE OPERACIÓN |
|
|
|
09100099000000 |
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100100000000 |
AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEDUCIBLE |
|
|
|
09100101000000 |
PÉRDIDA FISCAL EN ENAJENACIÓN DE INMUEBLES |
|
|
|
09100102000000 |
PÉRDIDA FISCAL EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y/O INTANGIBLES |
|
|
|
09100103000000 |
DEPRECIACIÓN FISCAL |
|
|
|
09100104000000 |
ESTÍMULO FISCAL POR DEDUCCIÓN INMEDIATA DE INVERSIONES |
|
|
|
09100105000000 |
CARGOS A PROVISIONES |
|
|
|
09100106000000 |
CARGOS A ESTIMACIONES |
|
|
|
09100107000000 |
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES DE PERSONAS FÍSICAS QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE |
|
|
|
09100108000000 |
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS |
|
|
|
09100109000000 |
PÉRDIDA POR CRÉDITOS INCOBRABLES |
|
|
|
09100110000000 |
DEPRECIACIÓN FISCAL DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO |
|
|
|
09100111000000 |
AMORTIZACIÓN FISCAL |
|
|
|
09100112000000 |
PÉRDIDA CAMBIARIA FISCAL |
|
|
|
09100113000000 |
CREACIÓN O INCREMENTO DE RESERVA DE RIESGOS EN CURSO |
|
|
|
09100114000000 |
CREACIÓN O INCREMENTO DE RESERVA DE OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS |
|
|
|
09100115000000 |
CREACIÓN O INCREMENTO DE RESERVA DE VENCIMIENTOS |
|
|
|
09100116000000 |
CREACIÓN O INCREMENTO DE RESERVA DE RIESGOS CATASTRÓFICOS |
|
|
|
09100117000000 |
CREACIÓN O EL INCREMENTO DE LA RESERVA MATEMÁTICA ESPECIAL VINCULADA CON LOS SEGUROS DE PENSIONES, DERIVADOS DE LAS LEYES DE SEGURIDAD SOCIAL |
|
|
|
09100118000000 |
OTRAS RESERVAS PREVISTAS EN LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES Y SOCIEDADES MUTUALISTAS DE SEGUROS CUANDO SE HAYA CUMPLIDO CON LA CONDICIÓN DE QUE TODA LIBERACIÓN SEA DESTINADA AL FONDO ESPECIAL DE LOS SEGUROS DE PENSIONES, EN EL CUAL EL GOBIERNO FEDERAL PARTICIPE COMO FIDEICOMISARIO |
|
|
|
09100119000000 |
CREACIÓN O INCREMENTO PREVIA REVISIÓN DE LA COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS DE LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR |
|
|
|
09100120000000 |
CREACIÓN O INCREMENTO PREVIA REVISIÓN DE LA COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA |
|
|
|
09100121000000 |
PÉRDIDA FISCAL EN ENAJENACIÓN DE ACTIVOS ADJUDICADOS |
|
|
|
09100122000000 |
PÉRDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
|
|
09100123000000 |
PÉRDIDA FISCAL EN ENAJENACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
09100124000000 |
DEDUCCIÓN ADICIONAL POR DONACIÓN DE BIENES BÁSICOS PARA LA SUBSISTENCIA HUMANA (ARTÍCULO 1.3 DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013) |
|
|
|
09100125000000 |
DEDUCCIÓN DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTÍCULO 1.5 DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 Y ARTÍCULO 186 DE LA LISR |
|
|
|
09100126000000 |
ESTÍMULO FISCAL POR CONTRATAR PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES |
|
|
|
09100127000000 |
DEDUCCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES |
|
|
|
09100128000000 |
AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
09100129000000 |
INTERESES NETOS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
09100130000000 |
INTERESES NETOS DEL EJERCICIO |
|
|
|
09100131000000 |
CASTIGOS |
|
|
|
09100132000000 |
QUITAS |
|
|
|
09100133000000 |
FRAUDES |
|
|
|
09100134000000 |
QUEBRANTOS |
|
|
|
09100135000000 |
OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
09100136000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100137000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAÍS |
|
|
|
09100138000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE INMUEBLES |
|
|
|
09100139000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y/O INTANGIBLES |
|
|
|
09100140000000 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
|
|
09100141000000 |
CANCELACIÓN DE ESTIMACIONES |
|
|
|
09100142000000 |
CANCELACIÓN DE PROVISIONES |
|
|
|
09100143000000 |
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO |
|
|
|
09100144000000 |
UTILIDAD EN PARTICIPACIÓN SUBSIDIARIA |
|
|
|
09100145000000 |
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE |
|
|
|
09100146000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN ACTIVOS ADJUDICADOS |
|
|
|
09100147000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
|
|
09100148000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN |
|
|
|
09100149000000 |
DIVIDENDOS SOBRE ACCIONES |
|
|
|
09100150000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
09100151000000 |
UTILIDAD POR VALUACIÓN DE INVERSIONES |
|
|
|
09100152000000 |
SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACIÓN |
|
|
|
09100153000000 |
RECUPERACIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO |
|
|
|
09100154000000 |
OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
09100155000000 |
TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DEL AÑO ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL) |
PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DEL AÑO ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL ANTERIOR) |
VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
PORCENTAJE DE VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
EXPLICAR VARIACIÓN |
EL ANEXO NO. 11 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN CUATRO PARTES
PARTE I
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
11- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC |
PAÍS DE RESIDENCIA |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D058000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE DE LA CONTRAPARTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
09110000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
09110001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
NÚMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS |
CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 16-A CFF) |
TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 20 LISR) |
SUMATORIA DE NOCIONALES |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
TIPO DE MERCADO |
NOMBRE DEL MERCADO |
PORCENTAJE DE LIQUIDACIÓN EN EFECTIVO |
PORCENTAJE DE LIQUIDACIÓN EN ESPECIE |
PARTE IV
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
UTILIDAD POR CONTRAPARTE |
PÉRDIDA POR CONTRAPARTE |
EFECTO NETO |
PROPORCIÓN QUE REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
EL ANEXO NO. 12 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN TRES PARTES
PARTE I
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
12- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D059000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA EXTRANJERA |
|
|
|
|
|
|
|
|
09120000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
09120001000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA EN MÉXICO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09120002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
09120003000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD |
MONTO DE LA INVERSIÓN |
MONTO DE LAS UTILIDADES (PÉRDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN |
FORMA DE PAGO (TRANSFERENCIA DE FONDOS, CAPITALIZACIÓN DE CRÉDITOS O DEUDAS, ETC) |
PARTE III
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DATOS A PROPORCIONAR |
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MONTO DE LA UTILIDAD (PÉRDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN |
VALOR DE LA INVERSIÓN |
FECHA EN QUE SE EFECTUÓ LA APORTACIÓN DE CAPITAL EN SU SUBSIDIARIA |
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EL ANEXO NO. 13 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN TRES PARTES
PARTE I
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ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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13- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC |
PAÍS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
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NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA |
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09130000000000 |
(ESPECIFICAR) |
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09130001000000 |
TOTAL |
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PARTE II
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DATOS A PROPORCIONAR |
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PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO |
PERIODO DE TENENCIA: DEL |
PERIODO DE TENENCIA: AL |
MONTO DE APORTACIONES QUE NO SEAN PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
MONTO DE RETIROS DE CAPITAL |
PARTE III
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DATOS A PROPORCIONAR |
||||
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MONTO DE PRÉSTAMOS EFECTUADOS |
MONTO DE PRÉSTAMOS RECIBIDOS |
PORCENTAJE DE TASA DE INTERÉS PACTADA EN CASO DE PRÉSTAMO RECIBIDOS |
DESTINO DEL PRÉSTAMO |
MONTO DE PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
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FORMA DE PAGO (TRANSFERENCIA DE FONDOS, CAPITALIZACIÓN DE CRÉDITOS O DEUDAS, ETC) |
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EL ANEXO NO. 14 CONSTA DE 17 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN CUATRO PARTES
PARTE I
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ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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14- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC |
TIPO DE OPERACIÓN |
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NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D023000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
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IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA |
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INGRESOS ACUMULABLES |
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09140000000000 |
(ESPECIFICAR) |
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09140001000000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES |
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DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
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09140002000000 |
(ESPECIFICAR) |
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09140003000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
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PARTE II
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DATOS A PROPORCIONAR |
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EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA “TIPO DE OPERACIÓN” HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE “OTROS INGRESOS” U “OTROS PAGOS” ESPECIFIQUE CONCEPTO |
PAÍS DE RESIDENCIA |
VALOR DE LA OPERACIÓN Y/O INVERSIÓN PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO) |
MÉTODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO |
LA OPERACIÓN INVOLUCRA CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSAS (SI O NO) EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EN EL APARTADO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL DE QUE CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSA SE TRATAN |
PARTE III
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DATOS A PROPORCIONAR |
||||
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LA OPERACIÓN ESTÁ PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO) |
MONTO AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIÓN SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
SE MODIFICARON LOS VALORES DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA IVA, O BIEN, DEL IVA ACREDITABLE (DEDUCCIONES) COMO CONSECUENCIA DE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REGLA 3.9.1.2. APARTADO B, DE LA RMF 2022) (SI O NO) |
INDIQUE SI OBTUVO BENEFICIO DE LOS TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI, NO, N/A) |
MONTO MODIFICADO |
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DATOS A PROPORCIONAR |
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EXISTIÓ RETENCIÓN Y ENTERO DE ISR POR ESTA OPERACIÓN |
TASA |
ISR RETENIDO |
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ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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15- INFORMACIÓN DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
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NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D023000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
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CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACIÓN GENERAL |
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CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE: |
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09150000000000 |
OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
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09150001000000 |
SERVICIOS |
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09150002000000 |
(OTROS ESPECIFICAR) |
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09150003000000 |
EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTÁN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
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09150004000000 |
EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
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ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APÉNDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
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09150005000000 |
CAMPO 1 |
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09150006000000 |
CAMPO 2 |
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09150007000000 |
CAMPO 3 |
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09150008000000 |
CAMPO 4 |
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|
09150009000000 |
CAMPO 5 |
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09150010000000 |
MONTO DE LA REGALÍA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES |
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ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APÉNDICE VIII) |
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09150011000000 |
CAMPO 1 |
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09150012000000 |
CAMPO 2 |
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09150013000000 |
CAMPO 3 |
|
|
09150014000000 |
CAMPO 4 |
|
|
09150015000000 |
CAMPO 5 |
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09150016000000 |
MONTO DE LA REGALÍA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES |
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ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APÉNDICE VIII) |
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09150017000000 |
CAMPO 1 |
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09150018000000 |
CAMPO 2 |
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09150019000000 |
CAMPO 3 |
|
|
09150020000000 |
CAMPO 4 |
|
|
09150021000000 |
CAMPO 5 |
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09150022000000 |
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD |
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09150023000000 |
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL |
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09150024000000 |
NÚMERO DE OFICIO |
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09150025000000 |
FECHA DEL OFICIO |
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09150026000000 |
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN TRÁMITE UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL |
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09150027000000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA PROMOCIÓN |
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|
09150028000000 |
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS |
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|
09150029000000 |
NÚMERO DE OFICIO |
|
|
09150030000000 |
FECHA DEL OFICIO |
|
|
|
|
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09150031000000 |
DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES |
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09150032000000 |
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IX DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) |
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09150033000000 |
EL CONTRIBUYENTE PRESENTÓ SU DECLARACIÓN INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (FRACCIÓN X DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR) |
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09150034000000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN (ÚLTIMA PRESENTADA) |
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09150035000000 |
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCIÓN XII DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
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|
RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 76 FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACIÓN |
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|
|
|
|
ELABORADORES |
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09150036000000 |
RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 1 |
|
|
09150037000000 |
RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 2 |
|
|
09150038000000 |
RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 3 |
|
|
|
|
|
|
|
ASESORES |
|
|
|
|
|
|
09150039000000 |
RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 1 |
|
|
09150040000000 |
RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 2 |
|
|
09150041000000 |
RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 3 |
|
|
|
|
|
|
|
RFC DE LAS PERSONAS QUE ASESORARON FISCALMENTE EN TÉRMINOS DEL TÍTULO VI DEL CFF |
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|
|
|
|
|
|
ASESORES FISCALES |
|
|
|
|
|
|
09150042000000 |
RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 1 |
|
|
09150043000000 |
RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 2 |
|
|
09150044000000 |
RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 3 |
|
|
|
|
|
|
|
OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
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09150045000000 |
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACIÓN INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA) (FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR) |
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|
09150046000000 |
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
|
|
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|
|
|
09150047000000 |
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACIÓN INFORMATIVA (FRACCIÓN X DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 14 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
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|
09150048000000 |
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
|
|
|
|
|
|
09150049000000 |
LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCIÓN XII DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 14 DEL DICTAMEN |
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|
09150050000000 |
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
|
|
|
|
|
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09150051000000 |
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACIÓN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIÓ COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
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09150052000000 |
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS |
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09150053000000 |
MONTO DE LAS TRANSACCIONES |
|
|
09150054000000 |
EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACIÓN FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA QUE ES NECESARIA PARA CORROBORAR EL ANÁLISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACIÓN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR |
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|
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|
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
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09150055000000 |
REALIZÓ ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MÁRGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARÍAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
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|
|
NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 14 SE PRESENTE INFORMACIÓN EN LA COLUMNA “MONTO AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIÓN SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES” CONTESTE LO SIGUIENTE (EFECTOS FISCALES NO CONTABLES): |
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09150056000000 |
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
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09150057000000 |
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR, INCLUSO POR DISMINUIR INGRESOS |
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09150058000000 |
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
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09150059000000 |
MONTO INCREMENTADO EN LAS DECLARACIONES PRESENTADAS POR EL EJERCICIO FISCAL POR IMPUESTOS RETENIDOS POR PAGOS AL EXTRANJERO, COMO CONSECUENCIA DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
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09150060000000 |
MONTO DISMINUIDO EN LAS DECLARACIONES PRESENTADAS POR EL EJERCICIO FISCAL POR IVA ACREDITABLE, COMO CONSECUENCIA DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
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|
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|
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09150061000000 |
SE CUENTA CON DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALES REALIZADOS |
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09150062000000 |
MODIFICÓ LOS VALORES DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA IEPS O BIEN, DEL IEPS ACREDITABLE (DEDUCCIONES) COMO CONSECUENCIA DE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REGLA 3.9.1.2. APARTADO B, DE LA RMF 2022) |
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|
09150063000000 |
SEÑALE MONTO MODIFICADO DE ACTOS O ACTIVIDADES RMF |
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09150064000000 |
SEÑALE MONTO MODIFICADO DE IEPS ACREDITABLE (RMF) |
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09150065000000 |
CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RMF VIGENTE PARA CONSIDERAR DEDUCIBLE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTÓ SUS DEDUCCIONES |
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09150066000000 |
EN EL CASO DE AJUSTES VOLUNTARIOS PRESENTÓ AVISO PARA LA MODIFICACIÓN DE LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS SEÑALADO EN LA RMF |
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|
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
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|
|
|
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09150067000000 |
EL CONTRIBUYENTE CONSIDERÓ INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTÍCULO 11 FRACCIÓN II DE LA LISR |
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09150068000000 |
MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
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|
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES |
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09150069000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL TERCER Y ANTEPENÚLTIMO PÁRRAFOS DE LA FRACCIÓN XXIII DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR |
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|
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL CON QUE DOCUMENTACIÓN CUENTA PARA ACREDITAR QUE SUS DEDUCCIONES NO SE TRATAN DE ACUERDOS ESTRUCTURADOS O MECANISMOS HÍBRIDOS |
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09150070000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCIÓN REALIZADA |
|
|
09150071000000 |
CONSIDERÓ COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCIÓN XXIII DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR |
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09150072000000 |
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
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|
09150073000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PÁRRAFO DE LA FRACCIÓN XXIX DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR |
|
|
09150074000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCIÓN REALIZADA |
|
|
09150075000000 |
CONSIDERÓ COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PÁRRAFO DE LA FRACCIÓN XXIX DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR |
|
|
09150076000000 |
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
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09150077000000 |
CONSIDERÓ COMO NO DEDUCIBLES INTERESES DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCIÓN XXXII DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR |
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|
GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO) |
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09150078000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR REEMBOLSOS AL COSTO |
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EN CASO AFIRMATIVO |
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09150079000000 |
CUENTA CON TODA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE, POR UN LADO, DE SU PARTE RELACIONADA Y, POR OTRO LADO, CON LA DOCUMENTACIÓN EMITIDA POR TERCEROS INDEPENDIENTES A LA PARTE RELACIONADA CON LA QUE SE PUEDA DEMOSTRAR QUE SE TRATA DE UN REEMBOLSO AL COSTO |
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|
|
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|
GASTOS A PRORRATA |
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09150080000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA |
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09150081000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCIÓN DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA |
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09150082000000 |
CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA |
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09150083000000 |
CUMPLIÓ CON LO SEÑALADO EN LA REGLA 3.3.1.27 DE LA RMF PARA 2022 |
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GANANCIAS Y/O PÉRDIDAS POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES |
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09150084000000 |
OBTUVO GANANCIA Y/O PÉRDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACIÓN DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES RELACIONADAS |
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NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL LA RAZÓN DE NEGOCIO PARA ENAJENAR LAS ACCIONES |
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09150085000000 |
INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACIÓN DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
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09150086000000 |
INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICIÓN DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
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09150087000000 |
NOMBRE DE LA EMISORA |
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09150088000000 |
RFC O TAX ID DE LA EMISORA |
|
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09150089000000 |
INDICAR EL CAPITAL CONTABLE DE LA EMISORA |
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09150090000000 |
NOMBRE DEL ADQUIRENTE |
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09150091000000 |
RFC O TAX ID DEL ADQUIRENTE |
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09150092000000 |
PRESENTÓ A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TÉRMINOS DE LOS ARTÍCULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA FRACCIÓN I DEL ARTÍCULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO PÁRRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU VEZ AL CUARTO PÁRRAFO DE LA FRACCIÓN XVII DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR) |
|
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09150093000000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES |
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09150094000000 |
AUTORIDAD FISCAL EN LA QUE SE PRESENTÓ |
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09150095000000 |
MENCIONE LA RAZÓN DE NEGOCIO PARA ENAJENAR LAS ACCIONES |
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|
09150096000000 |
MENCIONE SI REALIZÓ LA VALUACIÓN DE LA ENAJENACIÓN EFECTUADA |
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09150097000000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LA VALUACIÓN DE LA ENAJENACIÓN EFECTUADA |
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EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE: |
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09150098000000 |
NOMBRE DEL PERITO VALUADOR |
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09150099000000 |
RFC DEL PERITO VALUADOR |
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OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS |
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09150100000000 |
ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
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09150101000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACIÓN CORRESPONDIENTE |
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09150102000000 |
EFECTUÓ DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
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09150103000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCIÓN CORRESPONDIENTE |
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09150104000000 |
OBTUVO PÉRDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XIX DE LA LISR |
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09150105000000 |
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
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09150106000000 |
REALIZÓ PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TÍTULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXIV DE LA LISR |
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09150107000000 |
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
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CAPITALIZACIÓN INSUFICIENTE: |
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09150108000000 |
DETERMINÓ INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR |
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09150109000000 |
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR |
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09150110000000 |
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR |
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09150111000000 |
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR |
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09150112000000 |
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO |
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09150113000000 |
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES |
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09150114000000 |
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAÍDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR |
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09150115000000 |
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR |
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09150116000000 |
OPTÓ POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACIÓN, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
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AJUSTES CORRESPONDIENTES |
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09150117000000 |
REALIZÓ DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISIÓN O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACIÓN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
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09150118000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
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09150119000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
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09150120000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
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09150121000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
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09150122000000 |
LLEVÓ A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISIÓN O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 184 DE LA LISR |
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09150123000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
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09150124000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
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09150125000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
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09150126000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
|
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09150127000000 |
LLEVÓ A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISIÓN O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAÍSES CON LOS CUALES MÉXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAÍSES |
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09150128000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
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09150129000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
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09150130000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
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09150131000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
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|
ARTÍCULO 76-A DE LA LISR (2022) |
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09150132000000 |
ESTÁ OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACIÓN INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCIÓN I (MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS) |
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|
09150133000000 |
ESTÁ OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACIÓN INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCIÓN II (LOCAL DE PARTES RELACIONADAS) |
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09150134000000 |
ESTÁ OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACIÓN INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCIÓN III (PAÍS POR PAÍS) |
|
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|
EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ÚLTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACIÓN: |
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|
09150135000000 |
POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCIÓN III, INCISO A) |
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09150136000000 |
POR SER DESIGNADA (FRACCIÓN III, INCISO B) |
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TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA PERTENECE, ESTÁ OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS: |
|
|
09150137000000 |
OBLIGACIÓN DE PRESENTAR LA DECLARACIÓN MAESTRA |
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09150138000000 |
OBLIGACIÓN DE PRESENTAR LA DECLARACIÓN PAÍS POR PAÍS |
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|
DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS DE 2021 PRESENTADAS EN 2022 (ARTÍCULO 76-A DE LA LISR) |
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09150139000000 |
PRESENTÓ EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2021 |
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09150140000000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN (ÚLTIMA PRESENTADA) |
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09150141000000 |
PRESENTÓ EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACIÓN INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS DEL EJERCICIO FISCAL DE 2021 |
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09150142000000 |
FECHA DE ELABORACIÓN DE LA INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ASOCIADA CON LA DECLARACIÓN |
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|
09150143000000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN (ÚLTIMA PRESENTADA) |
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09150144000000 |
PRESENTÓ EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACIÓN INFORMATIVA PAÍS POR PAÍS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2021 |
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09150145000000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN (ÚLTIMA PRESENTADA) |
|
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|
CRITERIOS NO VINCULATIVOS |
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09150146000000 |
EL CONTRIBUYENTE APLICÓ CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL DOF COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
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09150147000000 |
ESPECIFIQUE EL O LOS NÚMERO(S) DE CRITERIO(S) |
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ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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16- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
IMPORTE |
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|
DATOS INFORMATIVOS DEL CONTRIBUYENTE |
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09160000000000 |
SE ENCUENTRA AMPARADO PARA NOTIFICACIÓN POR MEDIO DE BUZÓN TRIBUTARIO |
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|
DATOS INFORMATIVOS DEL CONTRIBUYENTE COMO REPRESENTANTE LEGAL |
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|
09160001000000 |
ES SOCIO O ACCIONISTA DE ALGUNOS CONTRIBUYENTES QUE REPRESENTA |
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|
09160002000000 |
NÚMERO DE ENTIDADES EN LAS QUE PARTICIPA COMO REPRESENTANTE LEGAL |
|
|
|
INDIQUE LOS CINCO PRINCIPALES RFC DE LA(S) PERSONA(S) MORAL(ES) EN LAS QUE PARTICIPA COMO REPRESENTANTE LEGAL: |
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|
09160003000000 |
RFC 1 |
|
|
09160004000000 |
RFC 2 |
|
|
09160005000000 |
RFC 3 |
|
|
09160006000000 |
RFC 4 |
|
|
09160007000000 |
RFC 5 |
|
|
|
|
|
|
09160008000000 |
ES REPRESENTANTE LEGAL DE UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN TERRITORIO NACIONAL |
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|
INDIQUE LOS CINCO PRINCIPALES NOMBRES O RAZONES SOCIALES DE LOS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO: |
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09160009000000 |
NOMBRE 1 |
|
|
09160010000000 |
NOMBRE 2 |
|
|
09160011000000 |
NOMBRE 3 |
|
|
09160012000000 |
NOMBRE 4 |
|
|
09160013000000 |
NOMBRE 5 |
|
|
|
|
|
|
|
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES |
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|
|
|
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|
09160014000000 |
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
09160015000000 |
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR |
|
|
09160016000000 |
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
09160017000000 |
RENTA GRAVABLE BASE PARA PTU |
|
|
|
|
|
|
|
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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|
09160018000000 |
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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|
09160019000000 |
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE |
|
|
09160020000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAÍS |
|
|
09160021000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
09160022000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA |
|
|
09160023000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSIÓN |
|
|
09160024000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISIÓN |
|
|
09160025000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA |
|
|
09160026000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACIÓN DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA |
|
|
09160027000000 |
PÉRDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSIÓN |
|
|
09160028000000 |
PÉRDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISIÓN |
|
|
09160029000000 |
PÉRDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCIÓN DE CAPITAL |
|
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09160030000000 |
PÉRDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACIÓN DE SOCIEDADES |
|
|
|
|
|
|
09160031000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CUFINRE |
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|
09160032000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE |
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|
|
09160033000000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
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|
09160034000000 |
SALDO DE CUFIN DETERMINADO CONFORME AL QUINTO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 77 LISR |
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09160035000000 |
MONTO TOTAL DE LOS PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR |
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09160036000000 |
MONTO DEDUCIBLE AL 47% (PAGOS QUE SON INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR) |
|
|
09160037000000 |
MONTO DEDUCIBLE AL 53% (PAGOS QUE SON INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR) |
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|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
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|
|
|
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|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
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|
09160038000000 |
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) |
|
|
|
|
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|
|
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: |
|
|
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|
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|
09160039000000 |
CAMPO 1 |
|
|
09160040000000 |
CAMPO 2 |
|
|
09160041000000 |
CAMPO 3 |
|
|
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MÁS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: |
|
|
|
|
|
|
09160042000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160043000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160044000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09160045000000 |
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
|
|
09160046000000 |
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: |
|
|
|
|
|
|
09160047000000 |
CAMPO 1 |
|
|
09160048000000 |
CAMPO 2 |
|
|
09160049000000 |
CAMPO 3 |
|
|
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MÁS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: |
|
|
|
|
|
|
09160050000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160051000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160052000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09160053000000 |
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A 2022 |
|
|
|
|
|
|
09160054000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MÁS: |
|
|
09160055000000 |
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160056000000 |
ISR (ARTÍCULO 9 PRIMER PÁRRAFO LISR) |
|
|
09160057000000 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTÍCULO 28 FRACCIONES VIII Y IX LISR) |
|
|
09160058000000 |
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTÍCULO 9 FRACCIÓN I LISR) |
|
|
09160059000000 |
EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTÍCULO 77 CUARTO PÁRRAFO LISR) |
|
|
|
IGUAL: |
|
|
09160060000000 |
RESULTADO POSITIVO |
|
|
09160061000000 |
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 77, QUINTO PÁRRAFO DE LA LISR) |
|
|
|
MÁS: |
|
|
09160062000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MÁS: |
|
|
09160063000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160064000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
|
|
09160065000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160066000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160067000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160068000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160069000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09160070000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
|
|
09160071000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MÁS: |
|
|
09160072000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160073000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
MÁS: |
|
|
09160074000000 |
ACTUALIZACIÓN POR INFLACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR |
|
|
|
|
|
|
09160075000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160076000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160077000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160078000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160079000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09160080000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
|
|
09160081000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MÁS: |
|
|
09160082000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160083000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
MÁS: |
|
|
09160084000000 |
ACTUALIZACIÓN POR INFLACIÓN |
|
|
09160085000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
|
|
|
|
|
09160086000000 |
SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO |
|
|
09160087000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
MÁS: |
|
|
09160088000000 |
ACTUALIZACIÓN POR INFLACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR |
|
|
|
|
|
|
09160089000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160090000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160091000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160092000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160093000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09160094000000 |
SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
09160095000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA |
|
|
09160096000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
|
09160097000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA POR INVERSIÓN EN ENERGÍA RENOVABLE |
|
|
09160098000000 |
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACIÓN |
|
|
09160099000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES |
|
|
09160100000000 |
PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
09160101000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
|
09160102000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
09160103000000 |
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
09160104000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACIÓN DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS |
|
|
09160105000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACIÓN DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES |
|
|
09160106000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACIÓN DE SERVICIOS |
|
|
09160107000000 |
IVA ACREDITABLE POR INTERESES |
|
|
09160108000000 |
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACIÓN DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS |
|
|
09160109000000 |
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACIÓN DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES |
|
|
09160110000000 |
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACIÓN DE SERVICIOS |
|
|
09160111000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 8% |
|
|
09160112000000 |
TOTAL DE IVA DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA DEL 8% |
|
|
09160113000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES NO OBJETO |
|
|
09160114000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES EXENTOS |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
09160115000000 |
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
09160116000000 |
BIODIÉSEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN I DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2022 |
|
|
09160117000000 |
BIODIÉSEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
INFORMACIÓN DE CONSOLIDACIÓN FINANCIERA |
|
|
|
|
|
|
09160118000000 |
ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TÉRMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL ÍNDICE ANTERIOR, DEBERÁ MANIFESTAR INFORMACIÓN EN LOS SIGUIENTES DOS ÍNDICES: |
|
|
09160119000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE |
|
|
09160120000000 |
TIENE SUBSIDIARIAS EN TÉRMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O UBICADOS EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ENAJENACIÓN DE ACCIONES |
|
|
|
|
|
|
09160121000000 |
REALIZÓ ENAJENACIÓN DE ACCIONES |
|
|
09160122000000 |
FECHA DE LA OPERACIÓN |
|
|
09160123000000 |
TIPO DE ENAJENACIÓN |
|
|
09160124000000 |
OTROS (ESPECIFICAR) |
|
|
09160125000000 |
NOMBRE DE LA SOCIEDAD EMISORA DE LAS ACCIONES ENAJENADAS |
|
|
09160126000000 |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA EMISORA |
|
|
09160127000000 |
RFC O ID |
|
|
09160128000000 |
NÚMERO ACCIONES ENAJENADAS |
|
|
09160129000000 |
INDIQUE SI OBTUVO BENEFICIO DE LOS TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN |
|
|
09160130000000 |
PRECIO DE VENTA |
|
|
09160131000000 |
COSTO FISCAL DE LAS ACCIONES O TITULO VALOR |
|
|
09160132000000 |
APLICÓ PÉRDIDAS POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE: |
|
|
09160133000000 |
SI AL CIERRE DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE, LA CONTRIBUYENTE CUENTA CON PÉRDIDAS FISCALES POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES PENDIENTES DE APLICAR |
|
|
09160134000000 |
MONTO TOTAL DE LAS PÉRDIDAS POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
09160135000000 |
IMPORTE DE LA PÉRDIDA POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES DETERMINADA |
|
|
|
|
|
|
09160136000000 |
INDIQUE SI AL CIERRE DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE, LA CONTRIBUYENTE CUENTA CON IMPORTES PENDIENTES DE ACREDITAR POR CONCEPTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 5 DE LA LISR |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE: |
|
|
09160137000000 |
MONTO PENDIENTE DE ACREDITAR |
|
|
09160138000000 |
CONCEPTO POR EL QUE FUE PAGADO EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
EL ANEXO NO. 17 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN CUATRO PARTES
PARTE I
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
17- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
TIPO DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D060000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09170000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09170001000000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09170002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09170003000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO |
PAÍS DE RESIDENCIA |
MÉXICO TIENE UN ACUERDO AMPLIO DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN CON EL PAÍS DE LA COLUMNA ANTERIOR (SI O NO) |
MONTO DE LA OPERACIÓN |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO) |
EFECTUÓ RETENCIÓN Y ENTERO POR ESTA OPERACIÓN (SI O NO) |
TASA |
ISR POR RETENCIÓN DETERMINADO POR AUDITORÍA |
PARTE IV
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||
|
|
|
|
|
ISR RETENIDO PAGADO |
DIFERENCIA |
APLICÓ LOS BENEFICIOS DE ALGÚN TRATADO CELEBRADO POR MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI O NO) |
EL ANEXO NO. 18 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN DOS PARTES
PARTE I
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
18- INVERSIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
VALOR DE INVERSIÓN |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180000000000 |
CONSTRUCCIONES |
|
|
|
09180001000000 |
CONSTRUCCIONES EN PROCESO |
|
|
|
09180002000000 |
INMUEBLES CONSIDERADOS HISTÓRICOS |
|
|
|
09180003000000 |
FERROCARRILES |
|
|
|
09180004000000 |
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
|
|
|
09180005000000 |
AVIONES |
|
|
|
09180006000000 |
EMBARCACIONES |
|
|
|
09180007000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMÓVILES |
|
|
|
09180008000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE: AUTOMÓVILES CON PROPULSIÓN DE BATERÍAS ELÉCTRICAS RECARGABLES Y AUTOMÓVILES ELÉCTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTIÓN INTERNA O ACCIONADO POR HIDRÓGENO |
|
|
|
09180009000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON PROPULSIÓN DE BATERÍAS ELÉCTRICAS RECARGABLES |
|
|
|
09180010000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS) |
|
|
|
09180011000000 |
EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACIÓN PARA VEHÍCULOS ELÉCTRICOS |
|
|
|
09180012000000 |
EQUIPO DE CÓMPUTO |
|
|
|
09180013000000 |
DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL |
|
|
|
09180014000000 |
COMUNICACIONES TELEFÓNICAS |
|
|
|
09180015000000 |
COMUNICACIONES SATELITALES |
|
|
|
09180016000000 |
TERRENOS (COSTO DE ADQUISICIÓN) |
|
|
|
09180017000000 |
ADAPTACIÓN A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES |
|
|
|
09180018000000 |
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACIÓN DE ENERGÍA PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES O DE SISTEMAS DE COGENERACIÓN DE ELECTRICIDAD EFICIENTE |
|
|
|
09180019000000 |
MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
09180020000000 |
OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS |
|
|
|
09180021000000 |
INVERSIONES REALIZADAS PARA LA EXPLORACIÓN, RECUPERACIÓN SECUNDARIA Y MEJORADA, Y EL MANTENIMIENTO NO CAPITALIZABLE (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS) |
|
|
|
09180022000000 |
INVERSIONES REALIZADAS PARA EL DESARROLLO Y EXPLOTACIÓN DE YACIMIENTOS DE PETRÓLEO O GAS NATURAL (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS) |
|
|
|
09180023000000 |
INVERSIONES REALIZADAS EN INFRAESTRUCTURA DE ALMACENAMIENTO Y TRANSPORTE (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS) |
|
|
|
09180024000000 |
OTROS ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180025000000 |
SUMA ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180026000000 |
PATENTES |
|
|
|
09180027000000 |
MARCAS REGISTRADAS |
|
|
|
09180028000000 |
REGALÍAS |
|
|
|
09180029000000 |
GASTOS DE INSTALACIÓN |
|
|
|
09180030000000 |
GASTOS DE ORGANIZACIÓN |
|
|
|
09180031000000 |
CONCESIONES |
|
|
|
09180032000000 |
OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180033000000 |
SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180034000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180035000000 |
SUMA EROGACIONES PREOPERATIVAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180036000000 |
TOTAL DE INVERSIONES |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
MÁS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO |
MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS EN EL EJERCICIO |
MENOS: DEDUCCIÓN EN EL EJERCICIO |
MENOS: DEDUCCIÓN INMEDIATA EN EL EJERCICIO |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
EL ANEXO NO. 19 CONSTA DE 27 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN SEIS PARTES
PARTE I
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
19- PRÉSTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC |
SALDO INSOLUTO DEL PRÉSTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D061000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09190000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09190001000000 |
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09190002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09190003000000 |
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DEL RESIDENTE EN MÉXICO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09190004000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09190005000000 |
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09190006000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09190007000000 |
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
TIPO DE FINANCIAMIENTO |
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO) |
NÚMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
PAÍS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
TIPO DE MONEDA |
CONVERSIÓN DE MONEDA |
FECHA EN LA QUE SE REALIZÓ LA CONVERSIÓN DE MONEDA |
DENOMINACIÓN DE LA TASA DE INTERÉS |
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERÉS |
PARTE IV
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES |
TASA DE RETENCIÓN DEL ISR |
ISR RETENIDO EN EL EJERCICIO |
VIGENCIA DEL PRÉSTAMO DEL |
VIGENCIA DEL PRÉSTAMO AL |
PARTE V
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 |
FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES |
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
GARANTIZÓ EL PRÉSTAMO (SI O NO) |
PARTE VI
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO DICTAMINADO |
DESTINO DEL CAPITAL TOMADO EN PRÉSTAMO |
EFECTUÓ COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE LA CNBV DE LA OFERTA PÚBLICA EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS EN MÉXICO |
EL ANEXO NO. 20 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN DOS PARTES
PARTE I
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
20- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
2022 |
2021 |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D028000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
09200000000000 |
LA PÉRDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O PARCIALMENTE DE UNA ESCISIÓN |
|
|
|
09200001000000 |
SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE |
|
|
|
09200002000000 |
SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISIÓN |
|
|
|
|
NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERÁ MANIFESTAR A TRAVÉS DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL DEL DICTAMEN, INFORMACIÓN CORRESPONDIENTE A LOS ÍNDICES ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09200003000000 |
MONTO ORIGINAL DE LA PÉRDIDA FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
09200004000000 |
INPC DEL ÚLTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERÓ LA PÉRDIDA FISCAL |
|
|
|
09200005000000 |
INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERÓ LA PÉRDIDA FISCAL |
|
|
|
09200006000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACIÓN DEL PERIODO |
|
|
|
09200007000000 |
PÉRDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERÓ |
|
|
|
|
|
|
|
|
09200008000000 |
INPC DEL ÚLTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PÉRDIDA FISCAL |
|
|
|
09200009000000 |
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZÓ POR ÚLTIMA VEZ LA PÉRDIDA FISCAL |
|
|
|
09200010000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACIÓN DEL PERIODO |
|
|
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09200011000000 |
PÉRDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA |
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NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS ÍNDICES 09200008000000 AL 09200011000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PÉRDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2012 A 2021, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2013 A 2022 |
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09200012000000 |
MONTO DE LA DISMINUCIÓN DE LA PÉRDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO: |
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NOTA: EL CONCEPTO DEL ÍNDICE 09200012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PÉRDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PÉRDIDA FISCAL |
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09200013000000 |
MONTO DE LA PÉRDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR |
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PARTE II
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DATOS A PROPORCIONAR |
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2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
2016 |
2015 |
2014 |
2013 |
2012 |
EL ANEXO NO. 21 CONSTA DE 30 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN SIETE PARTES
PARTE I
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ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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21- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN PESOS) |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL |
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NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D285000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
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DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
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INGRESOS |
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09210000000000 |
(ESPECIFICAR) |
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09210001000000 |
TOTAL DE INGRESOS |
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GASTOS |
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09210002000000 |
(ESPECIFICAR) |
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09210003000000 |
TOTAL DE GASTOS |
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PARTE II
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DATOS A PROPORCIONAR |
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TASA EFECTIVA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADA EN EL EXTRANJERO (MENOR AL 75% DEL QUE SE PAGARÍA EN MÉXICO) |
TIPO DE MONEDA DEL PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL |
TIPO DE OPERACIÓN |
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO |
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