OFICIO 500-05-2024-12795 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación |
Viernes 05 de Julio de 2024 |
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.
Oficio: 500-05-2024-12795
Asunto: Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22, párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento y reformado mediante Decreto por el que se reforman y adicionan diversas disposiciones del Reglamento Interior de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria, y por el que se expide el Reglamento Interior de la Agencia Nacional de Aduanas de México, publicado en el mismo órgano oficial el 21 de diciembre de 2021, vigente a partir del 01 de enero de 2022, de conformidad con lo dispuesto en el Artículo Primero Transitorio de dicho Decreto; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63 y 69-B, párrafos primero, cuarto y quinto del Código Fiscal de la Federación notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en dicho Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Detectada tal situación, las citadas autoridades fiscales, a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicaron los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.
Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente, en relación con el artículo 135 del Código Fiscal de la Federación.
Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades, en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud de que los contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, no se apersonaron ante la autoridad fiscal correspondiente no obstante estar debidamente notificados y, por lo tanto, no presentaron ninguna documentación tendiente a desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios individuales, se hizo efectivo el apercibimiento y por lo tanto las autoridades fiscales procedieron a emitir las resoluciones individuales definitivas en las que se determinó que al no haberse apersonado ante la autoridad no desvirtuaron los hechos que se les imputan, y, por tanto, que se actualiza definitivamente la hipótesis prevista en el primer párrafo de este artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, ello por las razones expuestas en dichas resoluciones definitivas.
Cabe señalar que las resoluciones definitivas señaladas en el párrafo anterior fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D del presente oficio.
Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además, las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el quinto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquellos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente
Ciudad de México, a 17 de junio de 2024. - Administrador Central de Fiscalización Estratégica, L.C. Rubén Martín López Rodríguez.- Rúbrica.
Anexo 1 del oficio número 500-05-2024-12795 de fecha 17 de junio de 2024, correspondiente a contribuyentes que NO aportaron argumentos ni pruebas para desvirtuar el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual, se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
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R.F.C. |
Nombre, denominación o razón social del Contribuyente |
Número y fecha de oficio individual de presunción |
Autoridad emisora del oficio individual de presunción |
Medio de notificación al contribuyente |
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Estrados de la autoridad |
Notificación personal |
Notificación por Buzón Tributario |
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Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
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1 |
APM180307MB6 |
AG PACKLINE DE MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-21460 de fecha 25 de octubre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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31 de octubre de 2023 |
01 de noviembre de 2023 |
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2 |
CET1709214AA |
COMERCIALIZADORA ETILE, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26024 de fecha 27 de octubre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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03 de noviembre de 2023 |
06 de noviembre de 2023 |
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3 |
CTI180518D81 |
COMERCIALIZADORA TINOCO, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26019 de fecha 27 de octubre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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03 de noviembre de 2023 |
06 de noviembre de 2023 |
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4 |
CTO161027SL5 |
COMERCIALIZADORA TOGE53, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-21468 de fecha 24 de octubre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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30 de octubre de 2023 |
31 de octubre de 2023 |
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5 |
DEPB8411085N3 |
DENIZ PARDO BRENDA LETICIA |
500-05-2023-26033 de fecha 31 de octubre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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07 de noviembre de 2023 |
08 de noviembre de 2023 |
|
6 |
DIP180918FN3 |
DIPSTEEL, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26017 de fecha 26 de octubre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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01 de noviembre de 2023 |
03 de noviembre de 2023 |
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7 |
EVE170816DH8 |
EVENGANT, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-21124 de fecha 26 de octubre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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01 de noviembre de 2023 |
03 de noviembre de 2023 |
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8 |
FER180918U36 |
FERREWAX, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26016 de fecha 26 de octubre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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01 de noviembre de 2023 |
03 de noviembre de 2023 |
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9 |
GORV921125CW8 |
GONZALEZ RODRIGUEZ VIRGINIA MONSERRAT |
500-05-2023-26167 de fecha 30 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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06 de diciembre de 2023 |
07 de diciembre de 2023 |
|
10 |
JAP180526M64 |
JNELI ASESORIA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26130 de fecha 22 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
22 de noviembre de 2023 |
08 de diciembre de 2023 |
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11 |
LELY921121CV8 |
LEON LOPEZ YADIDIA MAGNOLIA |
500-05-2023-26132 de fecha 27 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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01 de diciembre de 2023 |
04 de diciembre de 2023 |
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12 |
MECJ630522BC9 |
MENDOZA CRUZ JULIA |
500-05-2023-21459 de fecha 25 de octubre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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31 de octubre de 2023 |
01 de noviembre de 2023 |
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13 |
MPC170620259 |
MAQUINARIA PESADA PARA LA CONSTRUCCION, I.P.R. S.A. DE C.V. |
500-61-00-04-00-2023-12434 de fecha 25 de septiembre de 2023 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Tamaulipas "4" |
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29 de septiembre de 2023 |
02 de octubre de 2023 |
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14 |
RMP150528N5A |
RG MAYORISTAS PLATINA, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26032 de fecha 31 de octubre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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07 de noviembre de 2023 |
08 de noviembre de 2023 |
|
15 |
SSE160701QG3 |
SUNGKOD SERVICES, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26165 de fecha 29 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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05 de diciembre de 2023 |
06 de diciembre de 2023 |
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16 |
TER191111S17 |
TERRAVEX, S.A. DE C.V. |
500-51-00-01-01-2023-57794 de fecha 20 de octubre de 2023 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa "1" |
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23 de octubre de 2023 |
24 de octubre de 2023 |
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17 |
VME1809196Y4 |
VENDIPRO MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-21467 de fecha 24 de octubre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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30 de octubre de 2023 |
31 de octubre de 2023 |
Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria
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R.F.C. |
Nombre, denominación o razón social del Contribuyente |
Número y fecha de oficio global de presunción |
Autoridad emisora del oficio global de presunción |
Fecha de notificación en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
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1 |
APM180307MB6 |
AG PACKLINE DE MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
10 de noviembre de 2023 |
13 de noviembre de 2023 |
|
2 |
CET1709214AA |
COMERCIALIZADORA ETILE, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
10 de noviembre de 2023 |
13 de noviembre de 2023 |
|
3 |
CTI180518D81 |
COMERCIALIZADORA TINOCO, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
10 de noviembre de 2023 |
13 de noviembre de 2023 |
|
4 |
CTO161027SL5 |
COMERCIALIZADORA TOGE53, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
10 de noviembre de 2023 |
13 de noviembre de 2023 |
|
5 |
DEPB8411085N3 |
DENIZ PARDO BRENDA LETICIA |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
10 de noviembre de 2023 |
13 de noviembre de 2023 |
|
6 |
DIP180918FN3 |
DIPSTEEL, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
10 de noviembre de 2023 |
13 de noviembre de 2023 |
|
7 |
EVE170816DH8 |
EVENGANT, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
10 de noviembre de 2023 |
13 de noviembre de 2023 |
|
8 |
FER180918U36 |
FERREWAX, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
10 de noviembre de 2023 |
13 de noviembre de 2023 |
|
9 |
GORV921125CW8 |
GONZALEZ RODRIGUEZ VIRGINIA MONSERRAT |
500-05-2023-26214 de fecha 11 de diciembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
11 de diciembre de 2023 |
12 de diciembre de 2023 |
|
10 |
JAP180526M64 |
JNELI ASESORIA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26214 de fecha 11 de diciembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
11 de diciembre de 2023 |
12 de diciembre de 2023 |
|
11 |
LELY921121CV8 |
LEON LOPEZ YADIDIA MAGNOLIA |
500-05-2023-26214 de fecha 11 de diciembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
11 de diciembre de 2023 |
12 de diciembre de 2023 |
|
12 |
MECJ630522BC9 |
MENDOZA CRUZ JULIA. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
10 de noviembre de 2023 |
13 de noviembre de 2023 |
|
13 |
MPC170620259 |
MAQUINARIA PESADA PARA LA CONSTRUCCION, I.P.R. S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
10 de noviembre de 2023 |
13 de noviembre de 2023 |
|
14 |
RMP150528N5A |
RG MAYORISTAS PLATINA, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
10 de noviembre de 2023 |
13 de noviembre de 2023 |
|
15 |
SSE160701QG3 |
SUNGKOD SERVICES, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26214 de fecha 11 de diciembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
11 de diciembre de 2023 |
12 de diciembre de 2023 |
|
16 |
TER191111S17 |
TERRAVEX, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
10 de noviembre de 2023 |
13 de noviembre de 2023 |
|
17 |
VME1809196Y4 |
VENDIPRO MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
10 de noviembre de 2023 |
13 de noviembre de 2023 |
Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.
|
|
R.F.C. |
Nombre, denominación o razón social del Contribuyente |
Número y fecha de oficio global de presunción |
Autoridad emisora del oficio global de presunción |
Fecha de notificación en el Diario Oficial de la Federación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
|
1 |
APM180307MB6 |
AG PACKLINE DE MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
01 de febrero de 2024 |
02 de febrero de 2024 |
|
2 |
CET1709214AA |
COMERCIALIZADORA ETILE, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
01 de febrero de 2024 |
02 de febrero de 2024 |
|
3 |
CTI180518D81 |
COMERCIALIZADORA TINOCO, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
01 de febrero de 2024 |
02 de febrero de 2024 |
|
4 |
CTO161027SL5 |
COMERCIALIZADORA TOGE53, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
01 de febrero de 2024 |
02 de febrero de 2024 |
|
5 |
DEPB8411085N3 |
DENIZ PARDO BRENDA LETICIA |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
01 de febrero de 2024 |
02 de febrero de 2024 |
|
6 |
DIP180918FN3 |
DIPSTEEL, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
01 de febrero de 2024 |
02 de febrero de 2024 |
|
7 |
EVE170816DH8 |
EVENGANT, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
01 de febrero de 2024 |
02 de febrero de 2024 |
|
8 |
FER180918U36 |
FERREWAX, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
01 de febrero de 2024 |
02 de febrero de 2024 |
|
9 |
GORV921125CW8 |
GONZALEZ RODRIGUEZ VIRGINIA MONSERRAT |
500-05-2023-26214 de fecha 11 de diciembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
06 de febrero de 2024 |
07 de febrero de 2024 |
|
10 |
JAP180526M64 |
JNELI ASESORIA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26214 de fecha 11 de diciembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
06 de febrero de 2024 |
07 de febrero de 2024 |
|
11 |
LELY921121CV8 |
LEON LOPEZ YADIDIA MAGNOLIA |
500-05-2023-26214 de fecha 11 de diciembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
06 de febrero de 2024 |
07 de febrero de 2024 |
|
12 |
MECJ630522BC9 |
MENDOZA CRUZ JULIA. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
01 de febrero de 2024 |
02 de febrero de 2024 |
|
13 |
MPC170620259 |
MAQUINARIA PESADA PARA LA CONSTRUCCION, I.P.R. S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
01 de febrero de 2024 |
02 de febrero de 2024 |
|
14 |
RMP150528N5A |
RG MAYORISTAS PLATINA, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
01 de febrero de 2024 |
02 de febrero de 2024 |
|
15 |
SSE160701QG3 |
SUNGKOD SERVICES, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26214 de fecha 11 de diciembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
06 de febrero de 2024 |
07 de febrero de 2024 |
|
16 |
TER191111S17 |
TERRAVEX, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
01 de febrero de 2024 |
02 de febrero de 2024 |
|
17 |
VME1809196Y4 |
VENDIPRO MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-05-2023-26097 de fecha 10 de noviembre de 2023 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
01 de febrero de 2024 |
02 de febrero de 2024 |
Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
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R.F.C. |
Nombre, denominación o razón social del Contribuyente |
Número y fecha de resolución definitiva |
Autoridad emisora de la resolución definitiva |
Medio de notificación al contribuyente |
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Estrados de la autoridad |
Notificación personal |
Notificación por Buzón Tributario |
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Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
|||||
|
1 |
APM180307MB6 |
AG PACKLINE DE MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-05-2024-6902 de fecha 19 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
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25 de abril de 2024 |
26 de abril de 2024 |
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2 |
CET1709214AA |
COMERCIALIZADORA ETILE, S.A. DE C.V. |
500-05-2024-6903 de fecha 19 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
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|
|
25 de abril de 2024 |
26 de abril de 2024 |
|
3 |
CTI180518D81 |
COMERCIALIZADORA TINOCO, S.A. DE C.V. |
500-05-2024-6904 de fecha 19 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
|
|
|
25 de abril de 2024 |
26 de abril de 2024 |
|
4 |
CTO161027SL5 |
COMERCIALIZADORA TOGE53, S.A. DE C.V. |
500-05-2024-6905 de fecha 19 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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|
25 de abril de 2024 |
26 de abril de 2024 |
|
5 |
DEPB8411085N3 |
DENIZ PARDO BRENDA LETICIA |
500-05-2024-6906 de fecha 19 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
|
|
|
25 de abril de 2024 |
26 de abril de 2024 |
|
6 |
DIP180918FN3 |
DIPSTEEL, S.A. DE C.V. |
500-05-2024-6907 de fecha 19 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
|
|
|
25 de abril de 2024 |
26 de abril de 2024 |
|
7 |
EVE170816DH8 |
EVENGANT, S.A. DE C.V. |
500-05-2024-6908 de fecha 19 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
|
|
|
25 de abril de 2024 |
26 de abril de 2024 |
|
8 |
FER180918U36 |
FERREWAX, S.A. DE C.V. |
500-05-2024-6911 de fecha 22 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
|
|
|
22 de abril de 2024 |
23 de abril de 2024 |
|
9 |
GORV921125CW8 |
GONZALEZ RODRIGUEZ VIRGINIA MONSERRAT |
500-05-2024-6919 de fecha 24 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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|
30 de abril de 2024 |
02 de mayo de 2024 |
|
10 |
JAP180526M64 |
JNELI ASESORIA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V. |
500-05-2024-6875 de fecha 18 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
|
|
|
24 de abril de 2024 |
25 de abril de 2024 |
|
11 |
LELY921121CV8 |
LEON LOPEZ YADIDIA MAGNOLIA |
500-05-2024-6920 de fecha 24 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
|
|
|
30 de abril de 2024 |
02 de mayo de 2024 |
|
12 |
MECJ630522BC9 |
MENDOZA CRUZ JULIA |
500-05-2024-6912 de fecha 22 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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|
26 de abril de 2024 |
29 de abril de 2024 |
|
13 |
MPC170620259 |
MAQUINARIA PESADA PARA LA CONSTRUCCION, I.P.R. S.A. DE C.V. |
500-61-00-04-00-2024-03517 de fecha 19 de marzo de 2024 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Tamaulipas "4" |
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25 de marzo de 2024 |
26 de marzo de 2024 |
|
14 |
RMP150528N5A |
RG MAYORISTAS PLATINA, S.A. DE C.V. |
500-05-2024-6913 de fecha 22 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
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|
|
26 de abril de 2024 |
29 de abril de 2024 |
|
15 |
SSE160701QG3 |
SUNGKOD SERVICES, S.A. DE C.V. |
500-05-2024-6921 de fecha 24 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
|
|
|
30 de abril de 2024 |
02 de mayo de 2024 |
|
16 |
TER191111S17 |
TERRAVEX, S.A. DE C.V. |
500-51-00-01-01-2024-14090 de fecha 11 de marzo de 2024 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa "1" |
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|
11 de marzo de 2024 |
12 de marzo de 2024 |
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17 |
VME1809196Y4 |
VENDIPRO MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-05-2024-6914 de fecha 22 de abril de 2024 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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26 de abril de 2024 |
29 de abril de 2024 |
Apartado E.- Datos adicionales de los contribuyentes.
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R.F.C. |
Nombre, denominación o razón social del Contribuyente |
Domicilio Fiscal |
Actividad preponderante |
Motivo del Procedimiento |
|
1 |
APM180307MB6 |
AG PACKLINE DE MÉXICO, S.A. DE C.V. |
Naucalpan de Juárez, Estado de México |
Comercio al por menor de gasolina y diésel |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
2 |
CET1709214AA |
COMERCIALIZADORA ETILE, S.A. DE C.V. |
San Pedro Garza García, Nuevo León |
Servicios de empacado y etiquetado |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
3 |
CTI180518D81 |
COMERCIALIZADORA TINOCO, S.A. DE C.V. |
San Pedro Garza García, Nuevo León |
Venta al por mayor por comisión y consignación |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
4 |
CTO161027SL5 |
COMERCIALIZADORA TOGE53, S.A. DE C.V. |
Tultitlan, Estado de México |
Comercio al por mayor de otros materiales de desecho |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
5 |
DEPB8411085N3 |
DENIZ PARDO BRENDA LETICIA |
Tantoyuca, Veracruz de Ignacio de la llave |
Otros servicios de apoyo a los negocios |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
6 |
DIP180918FN3 |
DIPSTEEL, S.A. DE C.V. |
Monterrey, Nuevo León |
Comercio al por mayor de materiales metálicos |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
7 |
EVE170816DH8 |
EVENGANT, S.A. DE C.V. |
Zapopan, Jalisco |
Comercio al por mayor de otra maquinaria y equipo de uso general |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
8 |
FER180918U36 |
FERREWAX, S.A. DE C.V. |
Monterrey, Nuevo León |
Fabricación de estructuras metálicas |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
9 |
GORV921125CW8 |
GONZALEZ RODRIGUEZ VIRGINIA MONSERRAT |
Oaxaca de Juárez, Oaxaca |
Socio o accionista |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
10 |
JAP180526M64 |
JNELI ASESORIA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V. |
Reynosa, Tamaulipas |
Otros intermediarios de comercio al por mayor |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
11 |
LELY921121CV8 |
LEON LOPEZ YADIDIA MAGNOLIA |
Veracruz, Ignacio de la llave |
Otros servicios de apoyo a los negocios |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
12 |
MECJ630522BC9 |
MENDOZA CRUZ JULIA. |
Tlalnepantla de Baz, México |
Venta en territorio nacional de gasolina y diésel |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
13 |
MPC170620259 |
MAQUINARIA PESADA PARA LA CONSTRUCCION, I.P.R. S.A. DE C.V. |
Reynosa, Tamaulipas |
Comercialización de Petrolíferos |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
14 |
RMP150528N5A |
RG MAYORISTAS PLATINA, S.A. DE C.V. |
Atlixco, Puebla |
Otros intermediarios de comercio al por mayor |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
|
15 |
SSE160701QG3 |
SUNGKOD SERVICES, S.A. DE C.V. |
Benito Juárez, Quintana Roo |
Servicios de contabilidad y auditoría |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
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16 |
TER191111S17 |
TERRAVEX, S.A. DE C.V. |
Sinaloa, Culiacán |
Construcción de vivienda multifamiliar; otros intermediarios de comercio al por mayor; comercio al por mayor de cemento, tabique y grava; construcción de inmuebles comerciales, institucionales y de servicios. |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura, Sin Capacidad Material |
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17 |
VME1809196Y4 |
VENDIPRO MÉXICO, S.A. DE C.V. |
Monterrey, Nuevo León |
Comercio al por menor de aceites y grasas lubricantes de uso industrial, aditivos y similares para vehículos de motor |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material |
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